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實(shí)務(wù)
問題已解決
分錄中可以借和貸是同一個(gè)科目嗎，比如借：應(yīng)付帳款，貸“應(yīng)付帳款
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你好，是明細(xì)科目入錯(cuò)了需要調(diào)整？
2019 06/10 14:58
84784980 
2019 06/10 15:05
是上個(gè)月對(duì)方貨款，余額是961600.75，也就是我公司的應(yīng)付帳款，本月預(yù)付了300000元，，本月產(chǎn)生貨款是1096261.65，本月余額是961600.75，，怎么做內(nèi)帳分錄，
鄒老師 
2019 06/10 15:05
你好，具體是哪一筆業(yè)務(wù)如何做分錄？
84784980
2019 06/10 15:08
也是這個(gè)月建的帳，上個(gè)月的余額961600.75是錄的期初，
鄒老師
2019 06/10 15:09
你好，期初是年初數(shù)，而不是上個(gè)月的期末余額
84784980
2019 06/10 15:11
但我這個(gè)是內(nèi)帳，只要把每一筆記清楚就行，現(xiàn)在登4月份的帳，我做的分錄有矛盾嗎
鄒老師
2019 06/10 15:13
你好，你第二筆分錄這樣做其實(shí)對(duì)賬務(wù)方面來說是沒有任何意義的（做了與沒做，都不影響應(yīng)付賬款數(shù)據(jù)的）
84784980
2019 06/10 15:18
但是最后的余額對(duì)上了，下個(gè)月就以這個(gè)月的余額為準(zhǔn)了，所以問一下老師有什么好方法嗎
鄒老師
2019 06/10 15:20
你好，你所指的余額是上個(gè)月的余額，而不是年初余額吧？
84784980
2019 06/10 15:27
是的
鄒老師
2019 06/10 15:28
你好，那這樣就是正確的，本月期初計(jì)算上個(gè)月期末數(shù)
84784980
2019 06/10 15:30
有什么好的會(huì)計(jì)處理方法嗎
鄒老師
2019 06/10 15:32
你好，你所指的好的處理方法是針對(duì)什么事項(xiàng)？
84784980
2019 06/10 15:38
指分錄，我總感覺我的有點(diǎn)繞了一個(gè)彎，很傷腦筋，但又不知道好的方法
鄒老師
2019 06/10 15:39
你好，你單位是什么情況做的分錄，借方貸方都是應(yīng)付賬賬款（而且是同一個(gè)明細(xì)）呢？
84784980
2019 06/10 15:46
現(xiàn)在是做4月份的，那個(gè)余額是3月份的最后數(shù)字，等于是我公司應(yīng)付給對(duì)方公司的，我也就是這樣說，同一個(gè)科目這樣做有點(diǎn)不合適，但又找不到好辦法，老師你看一下有什么好辦法嗎
鄒老師
2019 06/10 15:51
你好，你單位是什么情況下要做這個(gè)分錄呢？
84784980
2019 06/10 15:51
核算往來帳款
鄒老師
2019 06/10 15:52
你好，往來賬款也不需要借方，貸方都是應(yīng)付賬款，這樣做了分錄與沒有做分錄結(jié)果是一樣的，起不到核算作用的
84784980
2019 06/10 16:05
那要怎樣做才好呢
鄒老師
2019 06/10 16:11
你好，把后面一筆借方，貸方都是應(yīng)付賬款的分錄刪除
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