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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
預(yù)收賬款原始憑證有什么？
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你好，主要是銀行收款回單
2019 06/12 20:26
84785032 
2019 06/12 20:31
公司確實(shí)發(fā)生預(yù)收和預(yù)付業(yè)務(wù)，公司打的銀行回執(zhí)單沒(méi)顯示，怎么做賬。
鄒老師 
2019 06/12 20:41
你好，預(yù)收，預(yù)付都是通過(guò)現(xiàn)金收付的嗎？
84785032
2019 06/12 21:03
銀行轉(zhuǎn)賬，但扣減款項(xiàng)不顯示直接扣沒(méi)有銀行回執(zhí)單。
鄒老師
2019 06/12 21:06
你好，銀行轉(zhuǎn)賬的是銀行對(duì)賬單沒(méi)有顯示，還是只是沒(méi)有回單？
84785032
2019 06/12 21:07
對(duì)賬單不顯示，也沒(méi)有回單。
鄒老師
2019 06/12 21:08
你好，既然是銀行轉(zhuǎn)賬，那對(duì)賬單應(yīng)當(dāng)有顯示轉(zhuǎn)賬情況才是啊
84785032
2019 06/12 21:13
嗯，支付有顯示，抵扣沒(méi)顯示，就是比如我支付預(yù)收款5萬(wàn)元，這個(gè)月發(fā)生預(yù)付3萬(wàn)元，支付有顯示，抵扣沒(méi)顯示，應(yīng)該怎么做。
鄒老師
2019 06/12 21:15
你好，預(yù)收款應(yīng)當(dāng)是收到才是，預(yù)付款才是支付
你這里抵扣是什么意思？
84785032
2019 06/12 21:20
就是我轉(zhuǎn)的錢(qián)大于我實(shí)際應(yīng)轉(zhuǎn)的錢(qián)，剩余的錢(qián)未轉(zhuǎn)給我。
鄒老師
2019 06/12 21:21
你好，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款
多轉(zhuǎn)的在應(yīng)付賬款借方余額體現(xiàn)，表示預(yù)付的意思
84785032
2019 06/12 21:24
公司支付貨款實(shí)行預(yù)付款和銀行轉(zhuǎn)賬，預(yù)付款已提前支付，每月預(yù)付扣10%這筆款項(xiàng)應(yīng)怎么做
鄒老師
2019 06/12 21:26
你好，每月預(yù)付扣10%，這個(gè)是什么意思？
84785032
2019 06/12 21:32
就是比如這個(gè)月貨款是五萬(wàn)，預(yù)付是五千，但我預(yù)付金額是一萬(wàn)，這月轉(zhuǎn)款四萬(wàn)五，預(yù)付金額一萬(wàn)和轉(zhuǎn)款四萬(wàn)五是有回執(zhí)單和對(duì)賬單，預(yù)付五萬(wàn)是沒(méi)有回執(zhí)單和對(duì)賬單的，應(yīng)該怎么做
鄒老師
2019 06/12 21:34
你好，只需要針對(duì)預(yù)付金額一萬(wàn)和轉(zhuǎn)款四萬(wàn)五做相應(yīng)分錄，借；預(yù)付賬款，貸；銀行存款
因?yàn)槟?萬(wàn)是屬于（1+4.5的一部分），就不需要再針對(duì)5萬(wàn)做分錄的
84785032
2019 06/12 21:49
如果我預(yù)付款是上個(gè)月預(yù)付的，這個(gè)月貨款發(fā)生預(yù)付和銀行轉(zhuǎn)賬，我這樣做分錄，借預(yù)付賬款 1，貸銀行存款 1，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5，貸銀行存款4.5，預(yù)付賬款0.5
鄒老師
2019 06/12 21:50
你好，第二個(gè)分錄借方通常不會(huì)直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，而是通過(guò)原材料或者庫(kù)存商品核算
84785032
2019 06/12 21:51
可以嗎？
鄒老師
2019 06/12 21:52
你好，第二個(gè)分錄把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本換成原材料 或庫(kù)存商品就可以了
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