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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，拿員工聚會(huì)的餐費(fèi)發(fā)票報(bào)銷做職工福利費(fèi)，需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡嗎？如果在應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡，到時(shí)匯算清繳時(shí)，申報(bào)的應(yīng)付職工薪酬費(fèi)跟賬上的應(yīng)付職工薪酬費(fèi)不一致怎么辦
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你好，設(shè)立一個(gè)二級(jí)科目就行了
應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付福利費(fèi)
工資就是
應(yīng)付職工薪酬-工資
2019 06/25 17:11
84784953 
2019 06/25 17:16
老師，1，去年建賬以來(lái)應(yīng)付職工薪酬都沒(méi)有設(shè)立明細(xì)科目的，可以不通過(guò)應(yīng)付職工應(yīng)酬過(guò)渡直接做借：管理費(fèi)用貸：庫(kù)存現(xiàn)金嗎？1，職工福利費(fèi)按工資應(yīng)付職工薪酬中的工資來(lái)計(jì)提的嗎？還是總的應(yīng)付職工薪酬來(lái)計(jì)提14%？
蔣老師 
2019 06/25 17:20
那你直接坐到管理費(fèi)用-福利費(fèi)吧，到時(shí)候匯算清繳注意一下就行了
84784953
2019 06/25 17:29
老師，職工福利費(fèi)按應(yīng)付職工薪酬中的工資來(lái)計(jì)提14%的嗎？還是按總的應(yīng)付職工薪酬計(jì)提的
蔣老師
2019 06/25 17:31
這個(gè)不是計(jì)提的，是稅前扣除不能超過(guò)工資總額的14%，你據(jù)實(shí)做賬就額可以了，年底匯算清繳的時(shí)候再看
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