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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
實(shí)際操作做，網(wǎng)上勾選發(fā)票必須在當(dāng)年12月全部勾選完所有能查到的進(jìn)項(xiàng)嗎？由于不確定能否收到啊，勾了不保險(xiǎn)？還是是收到發(fā)票的才去做勾選？招待費(fèi)開(kāi)的專票，是不去勾選認(rèn)證還是認(rèn)證了再做轉(zhuǎn)出呢
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您好，實(shí)際操作中，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的認(rèn)證期限為360天，必須在360天內(nèi)勾選認(rèn)證，招待費(fèi)開(kāi)的發(fā)票需要勾選認(rèn)證后做轉(zhuǎn)出。
2019 07/17 16:38
84785046 
2019 07/17 16:39
發(fā)票都沒(méi)收到也去勾選啊
萬(wàn)一后面沒(méi)收到呢，還要全部挨個(gè)去檢查哪些要轉(zhuǎn)出啊
84785046
2019 07/17 16:40
可不可以收到發(fā)票再去勾選呢？
張蓉老師 
2019 07/17 16:40
您好，每個(gè)月做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)收票明細(xì)表跟進(jìn)收票情況，這樣可以知道哪些發(fā)票未收到，可以及時(shí)跟催。
84785046
2019 07/17 16:41
哦！那要是發(fā)票遺失，就再做轉(zhuǎn)出處理嗎
84785046
2019 07/17 16:42
如果超過(guò)360天不認(rèn)證，過(guò)了期限，就當(dāng)放棄呢還是要算我們是滯留票呢？
84785046
2019 07/17 16:42
有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎
張蓉老師
2019 07/17 16:43
您好，發(fā)票遺失看是開(kāi)票方的問(wèn)題還是收票方的問(wèn)題，如果是開(kāi)票方遺失，讓開(kāi)票方去登報(bào)掛失然后繳納罰款開(kāi)具丟失發(fā)票已完稅證明給你入賬抵扣。如果是收票方丟失的就需要收票方自行去做登報(bào)掛失處理。
84785046
2019 07/17 16:49
那如果超過(guò)期限沒(méi)認(rèn)證也沒(méi)關(guān)系吧
張蓉老師
2019 07/17 16:52
您好，超過(guò)期限就不可以認(rèn)證了。
84785046
2019 07/17 16:52
嗯，但是稅務(wù)上有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)呢
張蓉老師
2019 07/17 16:53
您好，如果超期未認(rèn)證，容易造成滯留票。滯留票是指銷售方已開(kāi)出，并抄稅報(bào)稅，而購(gòu)貨方?jīng)]進(jìn)行認(rèn)證抵扣的增值稅專用發(fā)票。
84785046
2019 07/17 16:54
嗯，好
張蓉老師
2019 07/17 16:55
您好，如對(duì)我的回答感到滿意，麻煩給予五星好評(píng)，謝謝^_^
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