00:10:00
問題已解決
我公司是新企業(yè)，這個月增加了一個員工社保，但是是在8月份申報的時候才會扣款，扣的話就是7月跟8月的費用，那這個月社保費用是需要計提嗎？賬務(wù)處理是怎么樣的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 需要計提的 當(dāng)月社保和工資都要當(dāng)月做計提 ， 等發(fā)放工資的時候一起做借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款 其他應(yīng)收款-個人社保部分 銀行存款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅等 就行
2019 07/26 12:53
84785015 
2019 07/26 12:54
社保費用計提 公司跟個人承擔(dān)部分都要計提嗎
84785015
2019 07/26 13:01
計提只需要計提公司繳納的社保嗎 個人承擔(dān)的要不要計提
84785015
2019 07/26 13:02
能否把本月計提工資跟社保的會計分錄以及次月一起發(fā)放工資及社保的會計分錄告訴我一下
meizi老師 
2019 07/26 13:14
你好 公司部分才計提 個人部分 不做計提的；1. 計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84785015
2019 07/26 13:51
公積金是不是也要計提企業(yè)部分
meizi老師
2019 07/26 13:54
嗯 公司部分的話 是需要計提的
84785015
2019 07/26 14:51
我想問下 這個月有認(rèn)繳實收資本 下月在網(wǎng)上申報的話只在哪里填寫呢？
84785015
2019 07/26 14:51
印花稅有個按次 有個按年申報的
meizi老師
2019 07/26 14:56
你好 你有實際收到這個投資款才申報 沒有收到只是認(rèn)繳 不繳納印花稅的
84785015
2019 07/26 14:58
我實際收到了呢
meizi老師
2019 07/26 15:09
實際收到了就按資金賬簿來交納印花稅就行 按次申報
閱讀 1452
描述你的問題，直接向老師提問
1174
意見反饋
