00:10:00
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)老師5月份的發(fā)票沒(méi)開(kāi)，沒(méi)有做任何的處理和報(bào)稅，七月份把5月6月的票一起開(kāi)了，怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
正常確認(rèn)收入和應(yīng)收 原則上講 如果你的納稅義務(wù)是發(fā)生再5月份 是要再5月份進(jìn)行無(wú)票收入申報(bào)的 但是由于不跨年 所以本期處理也可以
2019 07/29 09:39
84785022 
2019 07/29 10:11
意思是我五月份沒(méi)有開(kāi)票，但是我正常銷售了，就得正常的做無(wú)票的賬務(wù)處理，應(yīng)該是借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，因?yàn)槲覜](méi)開(kāi)票，稅額不做的吧？而我報(bào)稅應(yīng)該把無(wú)票的收入也加上填列么？
軼塵老師 
2019 07/29 10:12
正常做法：5月份進(jìn)行無(wú)票收入申報(bào)，7月份開(kāi)票了再進(jìn)行無(wú)票收入的負(fù)數(shù)申報(bào)
但是你沒(méi)有這樣做 如果重新申報(bào) 會(huì)導(dǎo)致滯納金 所以我讓你再7月份一起申報(bào)
84785022
2019 07/29 10:19
還可以重新申報(bào)？申報(bào)期已經(jīng)過(guò)了吖？是去稅務(wù)局重新申報(bào)么難道？
軼塵老師
2019 07/29 10:21
很麻煩 要報(bào)送一堆資料 而且去大廳 你還要交滯納金
84785022
2019 07/29 11:46
那以后如果我還遇到這種情況的話，就是先確認(rèn)收入做賬務(wù)處理，借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后納稅加上無(wú)票的收入申報(bào)，下個(gè)月我開(kāi)票了再做負(fù)數(shù)的收入申報(bào)，稅額的話就是我哪個(gè)月開(kāi)票就照常做銷項(xiàng)稅額，對(duì)么？
軼塵老師
2019 07/29 11:47
是的 你的理解正確
84785022
2019 07/29 11:50
那我5月的成本也是開(kāi)票的這個(gè)月一起結(jié)轉(zhuǎn)可以的么？
軼塵老師
2019 07/29 11:51
可以 和你收入配比進(jìn)行
84785022
2019 07/29 12:00
好的，謝謝老師
軼塵老師
2019 07/29 14:21
不客氣 如果幫到你 請(qǐng)打五星好評(píng)
閱讀 430
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
363
意見(jiàn)反饋
