問(wèn)題已解決

做工資表時(shí)社保金額做錯(cuò)了，造成工資多發(fā)了，請(qǐng)問(wèn)做會(huì)計(jì)分錄該怎么做？

84785024| 提問(wèn)時(shí)間：2019 08/15 09:19
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江老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
這個(gè)只能按工資表做賬務(wù)處理了。至少少扣的社保金額，下月再做工資的減項(xiàng)。
2019 08/15 09:19
84785024
2019 08/15 09:39
那我多發(fā)的工資該進(jìn)哪個(gè)科目呢
江老師
2019 08/15 09:53
多發(fā)放的工資計(jì)入工資，就是銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金支付 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 借：其他應(yīng)收款——代扣個(gè)人社保 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款（或庫(kù)存現(xiàn)金） 扣了多少社保就是沖多少個(gè)人的社保費(fèi)用
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