00:10:00
問題已解決
銷售方在2015年給購貨方45000，2019年要開紅沖45000，之后2019年給我開的是25000專票我怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是做這3筆業(yè)務的購買方的賬務處理？
2019 09/11 14:58
84784973 
2019 09/11 14:59
是的，還是我繼續(xù)讓他開普通發(fā)票給我用以前年度損益調整？以前是小規(guī)模，2019才是一般納稅人
鄒老師 
2019 09/11 15:01
你好
15年，借；庫存商品等科目，貸；應付賬款等科目
19年對方紅沖，借；應付賬款等科目，貸；庫存商品等科目
19年補開25000的專用發(fā)票，借；庫存商品等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應付賬款等科目
84784973
2019 09/11 15:02
因為45000以前是做，借費用，待預付賬款的
84784973
2019 09/11 15:04
可是這么一來2015年豈不是少了45000的費用了
84784973
2019 09/11 15:05
我的不是商品，是測繪費。銷售方退了20000給我們，之后他紅充了45000，重新開了25000給我們
鄒老師
2019 09/11 15:06
你好，屬于費用的，那19年費用 就是負數(shù)的
84784973
2019 09/11 15:07
要做一筆-45000？
84784973
2019 09/11 15:10
感覺是不是還是讓對方來回普通發(fā)票比較好。我好蒙圈了
鄒老師
2019 09/11 15:14
你好
15年，借；管理費用等科目，貸；應付賬款等科目
19年對方紅沖，借；應付賬款等科目，貸；管理費用等科目
19年補開25000的專用發(fā)票，借；管理費用等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應付賬款
84784973
2019 09/11 15:15
不是走以前年度損益？
鄒老師
2019 09/11 15:17
你好，這種情況是不需要通過以前年度損益調整科目核算的
84784973
2019 09/11 15:19
尷尬了，我以為開專用發(fā)票不好。我叫別人給我開了普通發(fā)票了
84784973
2019 09/11 15:20
我是購買方，你應該清楚吧？
鄒老師
2019 09/11 15:25
你好，如果你方是一般納稅人，是可以讓對方開具專用發(fā)票抵扣
針對上面的回復還有什么疑問？
84784973
2019 09/11 15:29
沒有。只是之前我一直以來覺得要用以前年度損益。之前也有問你們會計學堂的老師，怎么都不一樣的回答。你說用費用。還有一個老師就說用以前年度
鄒老師
2019 09/11 15:35
你好，因為負數(shù)發(fā)票是今年開具，而不是之前年度開具，所以是直接沖銷今年的費用的
84784973
2019 09/11 15:37
對方?jīng)]有給到我們紅沖的發(fā)票的哦？
鄒老師
2019 09/11 15:39
你好，沒有 紅沖發(fā)票那45000是如何實現(xiàn)紅沖的呢？
閱讀 568
描述你的問題，直接向老師提問
379
意見反饋
