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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
8月收到固定資產(chǎn)，當(dāng)月有發(fā)票，沒(méi)有付款，要怎么入賬，賬務(wù)上有哪些要處理
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你好 借固定資產(chǎn) 進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款
2019 09/16 10:35
84785005 
2019 09/16 10:36
應(yīng)付賬款下設(shè)置供應(yīng)商名稱(chēng)是嗎，折舊是下月才開(kāi)始吧？
meizi老師 
2019 09/16 10:37
你好 是的 設(shè)置對(duì)應(yīng)的供應(yīng)商名稱(chēng) 是的 次月折舊
84785005
2019 09/16 10:45
那5月購(gòu)買(mǎi)的固定資產(chǎn)預(yù)付了一部分，沒(méi)有收到發(fā)票，6月已經(jīng)收到貨，發(fā)票要等過(guò)幾個(gè)月11月付清了在開(kāi)，那要怎么做呢
meizi老師
2019 09/16 10:49
你好 5月做 借預(yù)付賬款貸銀行存款 6月 借固定資產(chǎn) 貸預(yù)付賬款 應(yīng)付賬款 7月開(kāi)始折舊
84785005
2019 09/16 10:50
有人說(shuō)要做暫估入庫(kù)，所以有點(diǎn)不理解
84785005
2019 09/16 10:51
有的又說(shuō)等發(fā)票來(lái)了在按發(fā)票日期入賬
meizi老師
2019 09/16 10:54
但是你6月才收到固定資產(chǎn) 5月先做預(yù)付賬款 收到了7月折舊就行了
84785005
2019 09/16 10:54
哦，跟發(fā)票沒(méi)關(guān)系嗎？
meizi老師
2019 09/16 10:55
你好 如果你6月收到了固定資產(chǎn)還沒(méi)收到發(fā)票就要暫估固定資產(chǎn)原值 來(lái)折舊了 等發(fā)票來(lái)了沖暫估 在按實(shí)際發(fā)票來(lái)入賬 調(diào)整折舊金額
84785005
2019 09/16 10:57
那暫估是按含稅還是不含稅這里來(lái)入？分錄又是怎么樣的呢
meizi老師
2019 09/16 10:59
你好 你可以按合同的金額 如果對(duì)方是開(kāi)普票的話(huà) 價(jià)稅合計(jì)暫估的 借固定資產(chǎn)-暫估貸銀行存款
84785005
2019 09/16 11:04
這個(gè)暫估是指品名和供應(yīng)商嗎？要不要設(shè)置？
meizi老師
2019 09/16 11:05
你好 你要設(shè)置明細(xì)科目的 或者你直接做固定資產(chǎn)-具體的固定資產(chǎn)名稱(chēng)就行
84785005
2019 09/16 11:05
合同上是注明要開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票
meizi老師
2019 09/16 11:07
如果是專(zhuān)票的話(huà) 就按不含稅來(lái)暫估就行了
84785005
2019 09/16 11:22
那如果按不含稅的話(huà)，我自己得重新算一個(gè)價(jià)格來(lái)入嗎？合同簽訂的是含稅價(jià)格，沒(méi)有標(biāo)注不含稅價(jià)
meizi老師
2019 09/16 11:23
你好 你們合同有金額你自己換算下就行了
84785005
2019 09/16 11:24
那暫估的原材料也是按不含稅來(lái)入嗎
meizi老師
2019 09/16 11:24
你好 如果你確定是收到專(zhuān)票的話(huà) 你可以按不含稅暫估的
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