00:10:00
問題已解決
老師，資產(chǎn)負債表里的股東權益合計的期末數(shù)減期初數(shù)是不是應該等于利潤表里的本年利潤數(shù)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
資產(chǎn)負債表里的未分配利潤期末數(shù)減期初數(shù)，等于利潤表中的累計凈利潤
但這個等式不絕對，如果有利潤分配，有以前年度損益調(diào)整等情況，就不等
2019 09/17 14:44
84785020 
2019 09/17 14:49
老師，我就是上一年的財務報表里有資本公積借方余額，我想調(diào)整到管理費用中去，調(diào)整后所有者權益期末減去起初就不等于利潤表的凈利潤了
老江老師 
2019 09/17 14:52
查一下這個資本公積是怎么產(chǎn)生的
84785020
2019 09/17 14:53
我覺得就是入錯了，這筆應該是轉(zhuǎn)讓費，以前的會計就借記資本公積了，貸現(xiàn)金
84785020
2019 09/17 14:55
請教老師，我應該怎么調(diào)整才對，因為老板最近要我拿出一個最終的數(shù)值看自己到底虧了多少
84785020
2019 09/17 14:56
我是不是就看資產(chǎn)負債表里的未分配利潤的金額就可以了，還是要減去固定資產(chǎn)未折舊完的和長期待攤未攤消完的數(shù)
老江老師
2019 09/17 14:57
轉(zhuǎn)讓什么的轉(zhuǎn)讓費？
84785020
2019 09/17 14:58
就是這個培訓學校是從別人轉(zhuǎn)手過來的，給對方的轉(zhuǎn)讓費
老江老師
2019 09/17 15:04
這個轉(zhuǎn)讓費，是股東的行為，不應該在公司賬面上體現(xiàn)
要沖掉那個分錄的
84785020
2019 09/17 15:06
我沖掉轉(zhuǎn)到管理費用里的時候，就出現(xiàn)資產(chǎn)負債表里的所有者權益期初減去期末不等于利潤表里的凈利潤了，這樣是沒問題的是嗎
老江老師
2019 09/17 15:10
不能
沖管理費用，要交所得稅呀
當時
借記資本公積了，貸現(xiàn)金
現(xiàn)金，是公司的現(xiàn)金？
84785020
2019 09/17 15:11
是啊用公司的錢支付的
老江老師
2019 09/17 15:13
啊
這個交易，不太可能吧
公司是A的，現(xiàn)在A把公司轉(zhuǎn)給B，B用公司的錢付轉(zhuǎn)讓費~~~A人傻錢多？
84785020
2019 09/17 15:13
2018年當時入的就是借資本公積43，貸現(xiàn)金，我現(xiàn)在就是要把這筆沖了，我借-43 借管理費用轉(zhuǎn)讓費
84785020
2019 09/17 15:14
我沒說清楚，我們從別人手里買來的培訓學校付對方款
老江老師
2019 09/17 15:14
就43？那就沖回管理費用吧
84785020
2019 09/17 15:15
43萬，我沖完了但是就是月末的資產(chǎn)負債表里的所有者權益期末減去起初不等于利潤表的期末凈利潤了
老江老師
2019 09/17 15:17
43萬？
你想清楚，調(diào) 減管理費，涉及企業(yè)所得稅喲
84785020
2019 09/17 15:19
老師我是調(diào)增管理費用，我借-43資本公積，借管理費用43
84785020
2019 09/17 15:20
資產(chǎn)負債表里的資本公積是借方余額43
老江老師
2019 09/17 15:21
這個業(yè)務肯定有問題，是不是還有其他協(xié)議之類
先不管這個
所有者權益，除了資本公積，還有哪些有數(shù)？
實收資本變動了嗎
84785020
2019 09/17 15:22
所有者權益里就資本公積有數(shù)，我就想把資本公積調(diào)出來到費用里，本身資本公積也不能有借方余額吧
老江老師
2019 09/17 15:23
是的
如果把這個調(diào)了，還不平，檢查利潤分配科目，是不是有其他發(fā)生額
閱讀 3037
描述你的問題，直接向老師提問
253
意見反饋
