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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師！科目余額表，應(yīng)交稅費(fèi)～進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借方余額，表示啥意思?
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你們紅沖了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是吧，就是允許抵扣的
2019 10/25 15:42
84785005 
2019 10/25 15:56
有個(gè)發(fā)票，不能抵扣，做了申報(bào)未抵扣處理，3月份的那個(gè)憑證做的不對(duì)，我重新做的憑證，對(duì)么？
郭老師 
2019 10/25 16:00
那你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是貸方余額，不是借方
轉(zhuǎn)出的分錄不對(duì)
借管理費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785005
2019 10/25 16:18
好的，老師明白了，就成了如下圖那樣的。這樣進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一借一貸且金額相等。老師，在問(wèn)下，這樣對(duì)我下月的增值稅申報(bào)，有啥影響??！申報(bào)時(shí)是不是不用管。
84785005
2019 10/25 16:19
這個(gè)圖，我只修改憑證就行了！申報(bào)不用管啊
郭老師
2019 10/25 16:21
需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，在附表二
然后把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
84785005
2019 10/25 16:30
發(fā)票是私人車開(kāi)專票修理費(fèi)，我10月申報(bào)的時(shí)候，填哪欄呢？
郭老師
2019 10/25 16:37
在其他里面。
84785005
2019 10/25 16:38
還是15欄次呢
郭老師
2019 10/25 16:40
23欄次
在15欄你要做福利費(fèi)
84785005
2019 10/25 16:44
嗯，10月申報(bào)的時(shí)候，直接填上申報(bào)就行了，是么，老師?還有您的意思是還做一步增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)，是么？看下圖
郭老師
2019 10/25 16:54
分錄是正確的。
84785005
2019 10/25 16:56
10月申報(bào)，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出（二）中只填23欄次，就行了，是么
郭老師
2019 10/25 16:58
進(jìn)項(xiàng)在35欄也要填寫
84785005
2019 10/25 17:07
我3月份認(rèn)證未抵扣的時(shí)候，這樣申報(bào)的，35欄含著呢
郭老師
2019 10/25 17:09
只需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就行。
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