問題已解決

一般納稅人 本月銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅 上月有留底 應(yīng)該如何做分錄

84784992| 提問時(shí)間:2019 11/05 10:02
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
文老師
金牌答疑老師
職稱:中級職稱
您好,您是期末增值稅三級科目的結(jié)轉(zhuǎn)是嗎,上期有留底稅額,比如是1000,那就是在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)的借方余額是1000,然后本期的銷項(xiàng)稅額是5000,余額是在貸方,結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是借銷項(xiàng)稅額貸轉(zhuǎn)出未交增值稅,進(jìn)項(xiàng)稅額是3000,余額在借方,結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候,借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸進(jìn)項(xiàng)稅,這樣實(shí)際期末需要交增值稅是5000-1000-3000=1000,也就是轉(zhuǎn)出未交增值稅的貸方余額,再轉(zhuǎn)到未交增值稅,借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2019 11/05 10:07
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~