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問題已解決
老師，您好！工資里扣除的員工罰款和盤虧罰款做工資的時候還用做賬嗎
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要的，按應發(fā)工資計提工資，發(fā)放工資的時候，罰款轉入營業(yè)外收入
2019 11/18 09:51
84784956 
2019 11/18 09:53
老師 我現在借方是實發(fā)工資的數，貸方加了這些罰款就多了這個罰款的數了，不平，老師是哪里的問題呀
辜老師 
2019 11/18 09:59
看一下你的賬務處理
84784956
2019 11/18 10:17
辜老師
2019 11/18 10:21
你工資怎么會有銷項稅，你是計提發(fā)放一筆憑證的嗎
84784956
2019 11/18 10:32
老師 銷項稅是計提營業(yè)外收入的的稅金
老師下邊還有一比計提的分錄
辜老師
2019 11/18 10:34
你能單獨告訴我，你計提工資和發(fā)放工資的處理嗎
84784956
2019 11/18 10:37
老師 計提是借管理費用銷售費用 貸應付職工薪酬 工資
辜老師
2019 11/18 10:39
要具體賬務處理的數據，要不然我不知道你哪里錯了
84784956
2019 11/18 12:25
老師，我們每月都是先把上月計提的數沖回完了這月按實際的工資數做計提的，老師剛那個扣款我加在了應付工資借方數里了，貸方做了這個罰款就平了
辜老師
2019 11/18 13:23
1.按應發(fā)工資計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資 應發(fā)工資數
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金 實際付款金額
營業(yè)外收入
這樣就是平的
84784956
2019 11/18 15:09
好的，老師 我明白了。老師，您實在太好了這么熱心的幫我解答問題太感謝老師了。
辜老師
2019 11/18 15:11
好的，客氣，幫到你就好
84784956
2019 11/18 15:57
嗯嗯 謝謝老師
辜老師
2019 11/18 16:40
好的，謝謝，請關閉問題，給予評價，謝謝
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