問(wèn)題已解決

請(qǐng)教老師公司為一般納稅人，以前買的固定資產(chǎn)小汽車已經(jīng)抵扣過(guò)，現(xiàn)在想轉(zhuǎn)銷售給個(gè)人，公司是按銷售價(jià)的13%交稅，那個(gè)人那邊需要交什么稅嗎？ 公司兩臺(tái)車其中一臺(tái)已經(jīng)加速折舊完成，另一臺(tái)還沒(méi)折完，會(huì)影響稅前扣除調(diào)增嗎？ 折舊完的憑證：借：累計(jì)折舊 50W 貸：固定資產(chǎn) 50 借：銀行存款 45W 貸：固定資產(chǎn)清理 45W 未折舊完的憑證：借：固定資產(chǎn)清理 6W 累計(jì)折舊 4W 貸：固定資產(chǎn) 10W 借：銀行存款 5W 貸：固定資產(chǎn)清理 5W 借：營(yíng)業(yè)外支出1W 貸：固定資產(chǎn)清理1W

84785005| 提問(wèn)時(shí)間：2019 11/18 10:04
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
暖暖老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
你好，個(gè)人不需要要繳稅的 這里需要計(jì)提增稅13%
2019 11/18 10:05
84785005
2019 11/18 10:29
好的，忘記提提稅了，折舊完的憑證對(duì)嗎？固定資產(chǎn)清理最后是體現(xiàn)在報(bào)表哪里，對(duì)所得稅有影響嗎？
暖暖老師
2019 11/18 10:31
最后轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處理?yè)p益的
84785005
2019 11/18 13:34
在報(bào)表哪個(gè)科目里，沒(méi)有找到？會(huì)影響企業(yè)所得稅嗎？
暖暖老師
2019 11/18 13:34
利潤(rùn)表里有這個(gè)科目的，影響的
84785005
2019 11/18 13:41
利潤(rùn)表中沒(méi)有呀？ 折舊完的后續(xù)是：借：固定資產(chǎn)清理 45W 貸：資產(chǎn)處理?yè)p益 45W
暖暖老師
2019 11/18 13:42
那就放在營(yíng)業(yè)外支出
84785005
2019 11/18 13:48
借：固定資產(chǎn)清理 45W 貸：營(yíng)業(yè)外支出 45W 那我的利潤(rùn)總額是虧損45W，就不影響企業(yè)所得稅呀
暖暖老師
2019 11/18 13:48
因?yàn)槟氵@個(gè)表里沒(méi)有那個(gè)資產(chǎn)處置損益科目，
84785005
2019 11/18 13:52
我知道，我現(xiàn)在比較關(guān)注的貸方營(yíng)業(yè)外支出，是不是虧損不用交企業(yè)所得稅
暖暖老師
2019 11/18 13:53
是虧損就不要繳納企業(yè)所得稅的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~