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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)是徐阿富老師嘛，有些問(wèn)題咨詢(xún)過(guò)他，還沒(méi)咨詢(xún)完，會(huì)話(huà)就結(jié)束了，想重新發(fā)起提問(wèn)，請(qǐng)他再解答下
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，在的，在的，你說(shuō)
2019 11/23 10:36
徐阿富老師 
2019 11/23 10:37
前面的提問(wèn)，麻煩先給我五星評(píng)價(jià)，謝謝
84784988 
2019 11/23 10:38
你好，剛剛咨詢(xún)過(guò)小規(guī)模納稅人實(shí)收資本的問(wèn)題，目前按季申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)報(bào)表的類(lèi)型是會(huì)小企01表，小規(guī)模納稅人沒(méi)有實(shí)收資本科目，那這張表上實(shí)收資本為零，屬于正?，F(xiàn)象嘛
徐阿富老師
2019 11/23 10:40
你好，正常的，沒(méi)關(guān)系的
84784988
2019 11/23 10:41
那我前面2季的報(bào)表申報(bào)錯(cuò)了，能不能調(diào)賬改過(guò)來(lái)，這季按調(diào)過(guò)的賬申報(bào)報(bào)表
84784988
2019 11/23 10:42
4月份新辦的個(gè)體工商
84784988
2019 11/23 10:43
只是財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表由于實(shí)收資本科目記錯(cuò)導(dǎo)致的錯(cuò)誤
徐阿富老師
2019 11/23 10:43
你好，已經(jīng)做了實(shí)收資本？如果已經(jīng)有了，就不要去改實(shí)收資本，就不要?jiǎng)恿?，以后不要這樣做
84784988
2019 11/23 10:44
那這樣賬務(wù)和報(bào)表不就太亂了嘛
84784988
2019 11/23 10:45
因?yàn)槭切陆ǖ倪€沒(méi)有期初余額想要改過(guò)來(lái)，這樣做行不行
徐阿富老師
2019 11/23 10:47
你好，那你要改也是可以的
84784988
2019 11/23 10:55
稅務(wù)那邊會(huì)不會(huì)問(wèn)是什么情況
徐阿富老師
2019 11/23 11:01
你好，最多也就讓你寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明，其他沒(méi)問(wèn)題的
84784988
2019 11/23 11:02
老師，您看看是不是可以這樣理解，自行開(kāi)具3%的增值稅專(zhuān)用發(fā)票的小規(guī)模納稅人，雖然屬于個(gè)體工商，但需要按正規(guī)程序做賬，自行申報(bào)，這種情況下建賬還是以個(gè)體工商為依據(jù)，關(guān)于現(xiàn)金付的賬款，記借費(fèi)用或原材料貸其它應(yīng)付款，存入銀行的借銀行存款，貸其它應(yīng)付款
84784988
2019 11/23 11:05
我就說(shuō)我記錯(cuò)了科目，屬于個(gè)體工商的賬務(wù)，做賬時(shí)老板用現(xiàn)金付的款及存入銀行的應(yīng)該記入其它應(yīng)付款，我記在了實(shí)收資本里面，現(xiàn)在調(diào)完賬想更正過(guò)來(lái)，這樣可以嘛
徐阿富老師
2019 11/23 11:05
你好，是的沒(méi)錯(cuò)。你的表述么有問(wèn)題，補(bǔ)充一點(diǎn)，個(gè)體工商戶(hù)的其他應(yīng)付款--老板這個(gè)，也可以用庫(kù)存現(xiàn)金核算··
84784988
2019 11/23 11:08
用庫(kù)存現(xiàn)金怎么核算，老師您能具體的說(shuō)明下嘛，目前沒(méi)有庫(kù)存現(xiàn)金，如果記借費(fèi)用或原材料，貸庫(kù)存現(xiàn)金，那現(xiàn)金就會(huì)為負(fù)數(shù)
徐阿富老師
2019 11/23 11:10
手續(xù)賬面有庫(kù)存現(xiàn)金才可以，老板從公戶(hù)取錢(qián)時(shí)借庫(kù)存現(xiàn)金 貸銀行存款，以后老板付費(fèi)用或付進(jìn)貨款，借管理費(fèi)用借原原材料 貸庫(kù)存現(xiàn)金
84784988
2019 11/23 11:12
目前沒(méi)有取過(guò)錢(qián)，是不是只能記借費(fèi)用或原材料貸，其它應(yīng)付款老板
徐阿富老師
2019 11/23 11:13
你好，那只能貸其他應(yīng)付款，
84784988
2019 11/23 11:25
老師，4月份成立的個(gè)體工商，財(cái)務(wù)報(bào)表上沒(méi)有期初余額，這種情況下，我把實(shí)收資本科目改為其它應(yīng)付款，只引起了實(shí)收資本的減少，因?yàn)槊總€(gè)月都有業(yè)務(wù)發(fā)生，財(cái)務(wù)報(bào)表上各類(lèi)科目都在變化，實(shí)收資本減少還用不用去說(shuō)明下情況，還是說(shuō)直接按調(diào)整好的報(bào)表去申報(bào)就行
徐阿富老師
2019 11/23 11:26
你好，稅局不問(wèn)你不用解釋。直接調(diào)整就好
84784988
2019 11/23 11:27
那問(wèn)的時(shí)候我還能解釋清楚嘛
徐阿富老師
2019 11/23 11:28
你好，就說(shuō)當(dāng)時(shí)是老板付的款，財(cái)務(wù)就直接做了實(shí)收資本，不知道個(gè)體工商戶(hù)不用實(shí)收資本
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