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實(shí)務(wù)
問題已解決
勞務(wù)派遣公司的收入分錄怎么做
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洛洛老師
金牌答疑老師
您好，你們是差額納稅的嗎。
2019 11/29 16:39
洛洛老師 
2019 11/29 17:03
您好，你們是開具的5%的差額發(fā)票嗎？
洛洛老師
2019 11/29 17:06
您好，如果是差額征稅，假設(shè)收到客戶00萬元收入
借：銀行存款???? 100萬元
貸：主營業(yè)務(wù)收入??? 95.24萬元
應(yīng)交稅費(fèi)----簡易計(jì)稅? 4.76萬元
代客戶向單位員工發(fā)放工資和代繳五險(xiǎn)一金80萬元
借：主營業(yè)務(wù)成本??????? 76.19萬元
應(yīng)交稅費(fèi)---簡易計(jì)稅? 3.81萬元
貸：銀行存款??????????? 80萬元
增值稅差額=4.76-3.81=0.95萬元
洛洛老師
2019 11/29 17:27
你好，代發(fā)工資后需要申報(bào)個(gè)稅。
洛洛老師
2019 11/29 17:27
個(gè)稅是按累計(jì)工資累計(jì)稅率計(jì)算，匯算清繳多退少補(bǔ)。
84785025 
2019 11/29 17:00
什么意思
84785025
2019 11/29 17:19
老師，代發(fā)工資后，公司要不要交個(gè)稅啥的
84785025
2019 11/29 17:22
小規(guī)模是要按多少
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