问题已解决
老師,今年5月份稅局查出來了35萬的成本發(fā)票有問題,屬于需開的,已罰款了20萬。當(dāng)時(shí)入賬借:成本35萬,貸:其它應(yīng)付款35萬,現(xiàn)在貸方這35萬我該如何處理?
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借:其他應(yīng)付款 35 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:未分配利潤
2019 12/09 12:03
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2019 12/09 13:40
老師,之前會(huì)計(jì)做的是,借:本年利潤,貸:應(yīng)交企業(yè)所得稅,借:應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸:銀行存款,她這樣做是不是錯(cuò)的?
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2019 12/09 13:49
之前會(huì)計(jì)的意圖是該35萬的問題發(fā)票要調(diào)出來,不能入成本,但是與稅務(wù)局溝通后,該罰款的20萬已經(jīng)把35萬的問題發(fā)票的事情擺平了,但該35的其它應(yīng)付款的掛賬,我該咋做呢?
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/09 14:12
需要按我的分錄來處理,也才能平賬
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2019 12/09 15:40
老師,未分配利潤和本年利潤只影響分配,不影響稅吧?
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2019 12/09 19:19
未分配利潤和本年利潤只影響分配,不影響稅
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