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問題已解決
老師，我們開給對方的專票，對方?jīng)]有認證，過期了，對我們公司有影響嗎？
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你好，如果你是銷貨方，開出票以后必定已在開票的當期做帳了，并且在該月的增值稅申報中也對該票進行了抄報稅（而非你說的認證，銷售方對自己開出的票不存在認證一說）。所以只要你完成了上述的兩個環(huán)節(jié)，購貨方是否把你們給他的票拿去認證就與你無關了，對方不認證導致發(fā)票過期只是會影響到他不能將該部分進項稅用于抵扣，與你們銷貨方?jīng)]有任何關系。
2019 12/10 13:31
84784988 
2019 12/10 13:34
那如果我們是購買方呢
立紅老師 
2019 12/10 13:57
你好，沒有認證的話，按規(guī)定超過認證時效的專票不得退回,銷貨方也不得開具紅字沖銷,在超過有效認證期后,稅務的認證系統(tǒng)會對該滯留票自動發(fā)出協(xié)查信息因此該發(fā)票只能作為滯留票，其進項稅金不得抵扣。
84784988
2019 12/10 14:12
好的，謝謝老師
立紅老師
2019 12/10 14:34
不客氣的，祝您學習愉快，如果對老師的回復滿意，請給老師一個好評，謝謝。
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