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上個月已經入帳的貨款，這個收到專票怎么入憑證
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你好
上個月，借；預付賬款，貸；銀行存款
這個月，借；庫存商品等科目，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款
2019 12/12 14:46
84785016 
2019 12/12 14:48
上個月是借：原材料，貸：銀行存款
鄒老師 
2019 12/12 14:49
你好，那應當把上個月的分錄這樣做調整分錄才是的
借；預付賬款，貸；原材料
84785016
2019 12/12 14:50
貨到了，錢付了，不是應該我那樣做嗎？
鄒老師
2019 12/12 14:56
你好，因為沒有發(fā)票，貨到了，錢付了應當這樣做分錄
借；預付賬款，貸；銀行存款
借；原材料，貸；應付賬款——暫估
84785016
2019 12/12 15:00
收到票后，借；應付賬款-暫估
應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款？
鄒老師
2019 12/12 15:01
你好，收到發(fā)票先沖銷暫估入庫
借；應付賬款-暫估，貸；原材料
然后根據發(fā)票做購進分錄
借；原材料，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款
84785016
2019 12/12 15:39
要是付的錢是欠款呢，就是之前收貨沒有付的錢，之前記借:原材料，貸：應付賬款，
鄒老師
2019 12/12 15:40
你好，那現在付款就這樣做分錄就是了
借；應付賬款，貸；銀行存款
84785016
2019 12/12 16:13
那之后收到發(fā)票呢？
鄒老師
2019 12/12 16:14
你好，之前發(fā)票沒有到應當這樣做分錄
借；原材料，貸；應付賬款——暫估，貸方不是應付賬款，而是應付賬款——暫估
收到發(fā)票先沖銷暫估入庫
借；應付賬款-暫估，貸；原材料
然后根據發(fā)票做購進分錄
借；原材料，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應付賬款
付款這樣做分錄，借；應付賬款，貸；銀行存款
84785016
2019 12/12 16:39
老師，我的意思是這個原材料之前有欠款要先付一點錢再發(fā)貨，我先做分錄了，借：應付賬款，貸：銀行存款，然后貨到了發(fā)票來了，我要怎么做？
鄒老師
2019 12/12 16:43
你好，購進材料發(fā)票沒有到，就應當先暫估入庫，暫估入庫分錄是
借；原材料，貸；應付賬款——暫估
借；預付賬款，貸；銀行存款
之后開具發(fā)票
借；應付賬款-暫估，貸；原材料
借；原材料，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；預付賬款
支付尾款，借；預付賬款，貸；銀行存款
84785016
2019 12/13 14:07
融資租賃的固定資產應該怎么入帳，分2年還款，每月固定金額，有專票
鄒老師
2019 12/13 14:08
你好
租入的時候
借；固定資產，未確認融資費用，貸；長期應付款，銀行存款等科目
分期付款，借；長期應付款，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；銀行存款
84785016
2019 12/13 14:17
要是固定資產的數據里我把所有費用，比如產生的利息手續(xù)費都算進去了，怎么給他分出來
鄒老師
2019 12/13 14:19
你好，租賃資產的入賬價值應為租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者，加上初始直接費用。
84785016
2019 12/13 14:31
固定資產初始數據錄錯了怎么改？
鄒老師
2019 12/13 14:33
你好，是固定資產模塊初始數據錄入錯誤嗎？
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