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計(jì)提的時(shí)候，就做這個(gè)分錄嘛？

是的，計(jì)提的分錄就是這個(gè)

比如說(shuō)公司公積金一共支付了2040，那計(jì)提的時(shí)候是計(jì)提1020還是2040？只計(jì)提公司那部分還是全部計(jì)提

當(dāng)然是2040，兩部分，單位和個(gè)人

而且老師，計(jì)提的時(shí)候，怎么會(huì)用到銀行存款？

我的是支付部分的

那我問(wèn)的是計(jì)提的時(shí)候啊

1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個(gè)人所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款或現(xiàn)金

好的 謝謝

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