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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
年底單位費(fèi)用發(fā)票不夠，專(zhuān)票有多，能不能把專(zhuān)票當(dāng)成本發(fā)票計(jì)入當(dāng)年的成本，多余的增值稅可以下年抵嗎
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你好，取得專(zhuān)用發(fā)票是稅額可以抵扣銷(xiāo)項(xiàng)稅額，不含稅部分還可以作為成本或費(fèi)用抵扣企業(yè)所得稅的
2019 12/23 14:46
84785043 
2019 12/23 14:49
這我知道，我的意思是這個(gè)月增值稅不繳，比如這個(gè)月銷(xiāo)項(xiàng)稅是1萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)抵3萬(wàn)，余下的2萬(wàn)下一年還能不能抵
venus老師 
2019 12/23 15:10
余下的2萬(wàn)下一年還能不能抵？可以抵，放心吧
84785043
2019 12/23 15:18
18年12月認(rèn)證，19年還能減是嗎
venus老師
2019 12/23 15:22
同學(xué)，效期360天哈，過(guò)了就不能抵
84785043
2019 12/23 15:28
這里面可以把上年留抵的加上去嗎
venus老師
2019 12/23 17:28
同學(xué)新的問(wèn)題請(qǐng)重新提出哈，平臺(tái)有要求。18年12月份過(guò)了360天就不可以抵扣了
84785043
2019 12/23 18:00
是你沒(méi)理解我的意思還是怎么回事呀
venus老師
2019 12/24 09:13
同學(xué)，我已經(jīng)回答了你的問(wèn)題，平臺(tái)有要求新的問(wèn)題請(qǐng)重新提出呢
venus老師
2019 12/24 09:31
你只要收到了發(fā)票就可以直接用的，專(zhuān)票的話不含稅金額做成本，含稅金額認(rèn)證了就做待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，沒(méi)認(rèn)證的就掛在待認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，明年認(rèn)證之后可以轉(zhuǎn)到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。只要專(zhuān)票在360天內(nèi)認(rèn)證了，什么時(shí)候抵扣也是可以的哦，只要在360天有效期內(nèi)認(rèn)證了就可以*
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