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問(wèn)題已解決
企業(yè)一二季度享受小微企業(yè)政策繳納所得稅 第三季度就不是了 是不是第三季度已經(jīng)把前兩季度減免的所得稅補(bǔ)上了呢
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你好，第三季度開(kāi)始不是小微企業(yè)了，就需要把之前少交的所得稅稅款補(bǔ)上的
2019 12/23 17:10
84785013 
2019 12/23 17:14
是第三季度就已經(jīng)補(bǔ)了么
84785013
2019 12/23 17:14
還是明年匯算清繳補(bǔ)啊
鄒老師 
2019 12/23 17:15
你好，第三季度已經(jīng)不符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)，就需要補(bǔ)交之前兩個(gè)季度少交的企業(yè)所得稅稅款的
84785013
2019 12/23 17:15
是第三季度已經(jīng)補(bǔ)上了對(duì)吧
84785013
2019 12/23 17:16
第一季度交了343.04 第二季度403.31 第三季度利潤(rùn)總額21600 交了4518.65
84785013
2019 12/23 17:17
21300
84785013
2019 12/23 17:17
21300×0.25＝5325
84785013
2019 12/23 17:18
正好是三季度交款的總數(shù)啊
鄒老師
2019 12/23 17:20
你好，第三季度已經(jīng)不符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)，就需要補(bǔ)交之前兩個(gè)季度少交的企業(yè)所得稅稅款的
你是指哪個(gè)數(shù)據(jù)剛好是三季度交款的總數(shù)？
你這里第三季度利潤(rùn)總額21300是當(dāng)季度的，還是截止到第三季度為止利潤(rùn)總額本年累計(jì)金額
84785013
2019 12/23 17:29
截止到第三季度的利潤(rùn)總額
84785013
2019 12/23 17:29
是不是我在第三季度已經(jīng)把前倆季度的補(bǔ)繳了呢
鄒老師
2019 12/23 17:32
你好，第三季度補(bǔ)交所得稅=21300*25%—343.04—403.31，如果是等于這個(gè)數(shù)據(jù)，那說(shuō)明是補(bǔ)交了
84785013
2019 12/23 17:34
正好哦 4578.65
84785013
2019 12/23 17:34
那這樣都是25繳稅 明年匯算清繳是不是只需要補(bǔ)繳調(diào)增的費(fèi)用啊
鄒老師
2019 12/23 17:36
你好，是的，匯算清繳就只需要針對(duì)納稅調(diào)增的部分補(bǔ)交企業(yè)所得稅的
84785013
2019 12/23 18:00
老師 企業(yè)現(xiàn)金 往來(lái)款數(shù)額太大 有什么方法調(diào)低么
鄒老師
2019 12/23 18:02
你好，是什么原因?qū)е碌默F(xiàn)金余額，往來(lái)款余額比較大？
現(xiàn)金是頻繁取現(xiàn)導(dǎo)致的嗎？
84785013
2019 12/23 18:33
原來(lái)是代理記賬公司管賬 不了解公司的情況
84785013
2019 12/23 18:33
有跨月開(kāi)票的都記現(xiàn)金
84785013
2019 12/23 18:34
日積月累現(xiàn)在好幾百萬(wàn)了
84785013
2019 12/23 18:34
往來(lái)款主要是和老板還有老板的另一個(gè)公司
鄒老師
2019 12/23 18:46
你好，庫(kù)存現(xiàn)金余額就幾百萬(wàn)了，這樣的數(shù)據(jù)一看就有問(wèn)題的 ，庫(kù)存現(xiàn)金余額大了是需要送存開(kāi)戶銀行才是的
如果是開(kāi)票沒(méi)有收到就應(yīng)當(dāng)在應(yīng)收賬款掛賬，而不應(yīng)當(dāng)全部計(jì)入庫(kù)存現(xiàn)金核算的
往來(lái)款的余額有錯(cuò)誤嗎？
84785013
2019 12/23 18:51
往來(lái)款肯定有錯(cuò) 你說(shuō)我用現(xiàn)金平預(yù)收預(yù)付可以么
鄒老師
2019 12/23 18:52
你好，往來(lái)款有錯(cuò)誤需要去查明原因，然后做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的
不可以隨意用現(xiàn)金去平預(yù)收，預(yù)付的余額的
84785013
2019 12/23 18:53
但是十多年的賬 而且原來(lái)會(huì)計(jì)公司管
84785013
2019 12/23 18:53
很難查清
鄒老師
2019 12/23 18:54
你好，這個(gè)是需要去查清，才知道正確的調(diào)整分錄是什么的
84785013
2019 12/23 21:26
好的 謝謝呢
鄒老師
2019 12/23 21:28
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
晚安
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