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小規(guī)模納稅人一個(gè)季度30萬(wàn)免稅那個(gè)分錄的金額怎么來(lái)的？
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您好
根據(jù)季度不需要繳納的增值稅寫分錄的金額
2019 12/30 20:29
84784977 
2019 12/30 20:32
可不可以從12月份的營(yíng)業(yè)收入減去9月份的營(yíng)業(yè)收入得出的數(shù)據(jù)除以1.03乘以0.03得出增值稅呢？
bamboo老師 
2019 12/30 20:35
您營(yíng)業(yè)收入入賬的時(shí)候沒價(jià)稅分離么？
確認(rèn)收入的時(shí)候怎么寫的分錄
84784977
2019 12/30 20:39
借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
84784977
2019 12/30 20:40
要去找每期的增值稅嗎？報(bào)表上面可不可以看數(shù)據(jù)的？
bamboo老師
2019 12/30 20:46
可以看應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)賬的科目余額就好了
不用找每期的增值稅 報(bào)表上不能直接看數(shù)據(jù)
84784977
2019 12/30 20:48
那季度有沒有超過(guò)30萬(wàn)是看哪里數(shù)據(jù)的呢？
bamboo老師
2019 12/30 20:50
看主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目季度發(fā)生額
也可以用12月的利潤(rùn)表累計(jì)營(yíng)業(yè)收入減去9月的本年?duì)I業(yè)收入累計(jì)
84784977
2019 12/30 20:55
看主營(yíng)業(yè)務(wù)科目季度發(fā)生額就是下個(gè)月做賬就看12月份的金額嗎？看三個(gè)月里面最后一個(gè)月的？
bamboo老師
2019 12/30 20:57
看一個(gè)季度的發(fā)生額 這個(gè)月月末就看 下個(gè)月申報(bào)
84784977
2019 12/30 21:12
那有一個(gè)個(gè)體戶前面月份都沒有業(yè)務(wù)，這個(gè)月有一筆主營(yíng)業(yè)務(wù)收入36萬(wàn)的，怎么處理那個(gè)稅，也是免稅的嗎？
bamboo老師
2019 12/30 21:33
季度銷售額超過(guò)30萬(wàn) 不減免增值稅了 要繳納
84784977
2019 12/30 22:09
就算它一個(gè)季度里面起兩個(gè)月沒有發(fā)生業(yè)務(wù)，最后一個(gè)月發(fā)生業(yè)務(wù)然后收入超出了30萬(wàn)就要交稅了嗎？
bamboo老師
2019 12/30 22:49
對(duì)的 是按季度算的 一個(gè)季度合計(jì)超過(guò)30萬(wàn)就要繳納
84784977
2019 12/30 22:51
繳納的稅額就是確認(rèn)收入價(jià)稅分離那個(gè)金額嗎？
84784977
2019 12/30 22:52
分錄該怎么做
bamboo老師
2019 12/31 07:13
是的 次月申報(bào)后寫分錄
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸 銀行存款
84784977
2019 12/31 10:45
老師，您好，我在問一下季度有沒有超過(guò)30萬(wàn)是利潤(rùn)表12期本年累計(jì)數(shù)額--九期本年累計(jì)金額嗎？
84784977
2019 12/31 10:46
bamboo老師
2019 12/31 10:46
可以看主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10-12月的累計(jì)發(fā)生額
也可以利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入12月本年累計(jì)-9月本年累計(jì)
84784977
2019 12/31 10:55
那要是利潤(rùn)表12期，11期，10期都有數(shù)據(jù)都是47萬(wàn)，9期沒有數(shù)據(jù)是不是就是超30萬(wàn)了？
bamboo老師
2019 12/31 10:56
不是的 12月的是47 9月如果是0 那季度就是47-0
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