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問題已解決
我們公司的社保是找的代理公司交納每個月把公司部分和個人部分的錢全轉(zhuǎn)給代理公司然后加代理費 發(fā)票就是普通發(fā)票 開的內(nèi)容是保險和代理費 具體分錄怎么做 調(diào)基數(shù)應(yīng)該怎么做 計提用什么科目
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
也就是說你這一塊兒社保不是有你自己買，而是有其他公司幫你買，那么你交納社保的這一部分錢，你還是正常的，要做這個計提和支付社保的分錄，然后人家給你開的這個發(fā)票，這個保險費和代理費，你是作為附件。
2020 01/03 17:14
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2020 01/03 17:15
怎么作分錄
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2020 01/03 17:15
計提怎么作
陳詩晗老師 
2020 01/03 17:21
計提的分錄處理。
借管理費-社保費。
貸，應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款
借，應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)付賬款
貸，銀行存款
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2020 01/03 17:24
我們交納的都是當(dāng)月的
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2020 01/03 17:25
是不是不用計提
陳詩晗老師
2020 01/03 17:29
不過你交納的是當(dāng)月還是之前的。你這里的會計處理分錄都需要兩步走，先是做一筆計提的憤怒，再次做一筆支付的憤怒。
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2020 01/03 17:39
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2020 01/03 17:39
這樣寫可不可以
陳詩晗老師
2020 01/03 17:47
處理是可以的，完全正確。
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2020 01/03 17:49
可是這里我沒計提啊
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2020 01/03 17:49
還需要計提嗎？
陳詩晗老師
2020 01/03 17:56
看錯了，你是貸的銀行存款，
不對，你要計提
第一個分錄貸方改為應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)付賬款等
再做一個
借，應(yīng)付賬款，應(yīng)付職工薪酬等
貸，銀行存款
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2020 01/03 18:01
那我付款給代理機(jī)構(gòu)的時候怎么作
陳詩晗老師
2020 01/03 18:14
就是后面的分錄借應(yīng)付賬款，或者是應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。
陳詩晗老師
2020 01/03 18:15
就是社保這一塊兒，不管是你自己買，還是找人家單位幫你買，都是需要通過這個應(yīng)付職工薪酬核算的，其他的費用可以通過應(yīng)付賬款處理。
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