免費(fèi)問答

沒有，假如給員工發(fā)放7300，個人承擔(dān)社保380，那我計提就7680

對，就是這樣的哦，滿意請給五星好評，謝謝

我是這么 計提，但是發(fā)放怎么怎么做分錄，個人社保部門怎么體現(xiàn)，我現(xiàn)在就是其他應(yīng)付款--社保部分貸方有余額啊，因為我做發(fā)放時候是借：應(yīng)付職工薪酬貸：銀行存款 其他應(yīng)付款--社保（個人不部分）

那你就沖了其他應(yīng)付就可以了。 1.計提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

我社保是沒計提的，我付的時候直接做借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 貸：銀行存款 那我應(yīng)該用其他應(yīng)收-社保個人直接沖減管理費(fèi)用--社保費(fèi)吧，因為我沒有分個人和公司部分，那我摘要怎么寫會好點(diǎn)，以為之前的一年都沒有沖減

社保要計提的哦，都是要計提的

社保是當(dāng)月交的要計提？

嗯，社保是當(dāng)月計提當(dāng)月交納