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怎么計提企業(yè)所得稅，計提的那個數怎么算，利率是多少
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你好，季度所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額
如果符合小型微利企業(yè)條件
應納稅所得額低于100萬，稅率是 5%，
應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%
如果不符合，所得稅稅率是25%
2020 01/09 11:54
84784958 
2020 01/09 11:56
之前的季度沒計提過企業(yè)所得稅
鄒老師 
2020 01/09 11:59
你好，沒有計提，就需要按 利潤總額*所得稅稅率 一次性補計提
84784958
2020 01/09 12:01
利潤總額我應該是去利潤科目貸方的數是嗎
鄒老師
2020 01/09 12:06
你好，利潤總額就是利潤表的利潤總額本年累計欄次的金額
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