問題已解決
公司對公賬戶付款,但是未收到發(fā)票。本月增值稅怎么申報呢
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速問速答先按照預(yù)付賬款核算,收到貨物按照暫估,收到發(fā)票確認(rèn)原材料。
并且進行增值稅進項稅額抵扣。
2020 02/17 15:49
84784973
2020 02/17 15:54
付款給abc 三家公司,暫未開發(fā)票。如果我用d公司的進項稅額抵扣并且金額比其他三家總金額要多。會計分錄怎么做呢
84784973
2020 02/17 15:56
如果不做抵扣的話,按照預(yù)付款走,增值稅申報表中的進項金額能填0嗎
林夕老師
2020 02/17 15:56
不建議這樣操作,會造成很大的財務(wù)風(fēng)險。收款方與開票方,要保持一致。
這樣最后會被評估為:
abc,并沒有開票;
d公司提供無業(yè)務(wù)發(fā)票。
84784973
2020 02/17 15:57
如果不做抵扣的話,按照預(yù)付款走,增值稅申報表中的進項金額能填0嗎
84784973
2020 02/17 15:58
確實是預(yù)付款
林夕老師
2020 02/17 16:07
如果是預(yù)付款,交易尚未開始,未取得發(fā)票,這部分的進項稅額不能計入當(dāng)期的增值稅申報表。
84784973
2020 02/17 16:08
好的,謝謝老師
林夕老師
2020 02/17 21:19
歡迎隨時問題,歡迎對老師的服務(wù)進行評價,給個好評喲!
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