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問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)一下一般納稅人首次購(gòu)買稅控盤個(gè)維護(hù)費(fèi)的分錄應(yīng)該怎么做
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您好，購(gòu)買稅控專用設(shè)備和支付維護(hù)費(fèi)，借管理費(fèi)用，貸銀行存款，抵稅時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（減免稅款），貸管理費(fèi)用。
2020 02/27 10:42
84784975 
2020 02/27 10:51
我是這樣做的，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)和資產(chǎn)負(fù)債表的所有者權(quán)益就不相等了，剛好差了480元
微微老師 
2020 02/27 10:55
抵稅后，還要結(jié)轉(zhuǎn)的，是不是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)啊。借，應(yīng)交增值稅未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)減免稅款
84784975
2020 02/27 11:21
對(duì)沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，這樣的話我計(jì)提增值稅的時(shí)候就少計(jì)提減免的稅款是這樣嗎
微微老師
2020 02/27 11:34
恩恩，是的，需要再結(jié)轉(zhuǎn)一下。
84784975
2020 02/27 11:54
老師，我月末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候是少計(jì)提減免的稅款吧還是多計(jì)提呀
微微老師
2020 02/27 12:03
計(jì)提增值稅的時(shí)候，少計(jì)提減免的部分
84784975
2020 02/27 14:19
老師，我結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅是我實(shí)際要交的增值稅，
稅控盤減免稅款借費(fèi)用480貸現(xiàn)金480
借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款480 貸費(fèi)用480
借未交增值稅480 貸應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅款480
這樣做對(duì)嗎？但是這樣資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益跟利潤(rùn)表凈利潤(rùn)還是對(duì)不上
微微老師
2020 02/27 14:25
是的，這樣做沒(méi)有問(wèn)題的呢。是不是你們系統(tǒng)中的費(fèi)用不能做到貸方？做到貸方無(wú)法結(jié)轉(zhuǎn)？
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