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老師，就等于借費(fèi)用，貸營(yíng)業(yè)外收入

發(fā)工資時(shí)扣借應(yīng)付職工薪酬貸營(yíng)業(yè)外收入

明白了，老師像我們12月多計(jì)提了獎(jiǎng)金并且按錯(cuò)誤的發(fā)放了，獎(jiǎng)金和工資不一個(gè)科目，那我今年1月計(jì)提的時(shí)候就直接做了個(gè)相反憑證，那發(fā)工資的時(shí)候應(yīng)該怎么做憑證啊

你好，發(fā)工資按正常的發(fā)，多計(jì)提 的原來(lái)分錄 不變金額負(fù)數(shù)

老師，麻煩你看下我這原來(lái)沖會(huì)對(duì)嗎，最后1月發(fā)放工資不平了

紅沖的分錄是原來(lái)計(jì)提的分錄不變，金額用負(fù)數(shù)

老師，我這是紅沖金額用負(fù)數(shù)了，但是發(fā)1月工資就不平了，因?yàn)?2月多計(jì)提了獎(jiǎng)金，也是按錯(cuò)誤的發(fā)了

你好，紅沖是原來(lái)的分錄 不變，金額用負(fù)數(shù) 表示， 多計(jì)提 也按多計(jì)提 的發(fā)的那應(yīng)該是平的，后面再把多計(jì)提 和多少的紅沖了。

我就是把多計(jì)提的紅沖了，但是發(fā)工資時(shí)候也就等于應(yīng)付職工薪酬是實(shí)發(fā)金額+多計(jì)提的應(yīng)付獎(jiǎng)金，那這部分差額怎么弄

12月肯定是平的，主要1月計(jì)提，就等于應(yīng)付職工薪酬多了這個(gè)639，然后也做了筆負(fù)數(shù)沖銷(xiāo)12月的管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金，就像我發(fā)老師的Excel中，我做的分錄，那發(fā)一月工資要怎么做分錄呢

發(fā)工資也是按多的金額發(fā)的嗎 ？那要收回來(lái)，

對(duì)的，就是12月多計(jì)提多發(fā)了，但是不打算收回來(lái)，而是1月工資扣除了這部分差額，那我就是12月按錯(cuò)誤的多計(jì)提了獎(jiǎng)金，發(fā)的時(shí)候也是安錯(cuò)誤的發(fā)的，然后1月我就按工資表直接計(jì)提了，我做進(jìn)去的管理費(fèi)用-工資包含了之前多發(fā)的金額，并且對(duì)這部分獎(jiǎng)金做了紅沖，就是借應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金 貸管理費(fèi)用-獎(jiǎng)金，就像我上面Excel中做的分錄，主要工資和獎(jiǎng)金我們還都是放在不同科目，那我發(fā)1月工資 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款，那么那部分獎(jiǎng)金差額放在什么科目

獎(jiǎng)金差額是不是紅沖的那個(gè)金額 ？

是的老師

但是我覺(jué)得你做了紅沖的分錄不應(yīng)該差才對(duì)

因?yàn)槟闶前讯嘤?jì)提的獎(jiǎng)金紅沖了，等于沒(méi)計(jì)提，那為什么還出來(lái)差額了呢？

我覺(jué)得你是具體的金額是對(duì)的，然后是發(fā)的金額多了，然后你還不準(zhǔn)備收回來(lái)，準(zhǔn)備下個(gè)月發(fā)工資時(shí)再扣，那你這樣就等下個(gè)月發(fā)工資時(shí)再扣回來(lái)就可以，現(xiàn)在把多發(fā)的工資記在其他應(yīng)收款，這個(gè)科目

我覺(jué)得你紅沖多計(jì)提的獎(jiǎng)金后，計(jì)提的金額是對(duì)的，然后是發(fā)的金額多了，然后你還不準(zhǔn)備收回來(lái)，準(zhǔn)備下個(gè)月發(fā)工資時(shí)再扣，那你這樣就等下個(gè)月發(fā)工資時(shí)再扣回來(lái)就可以，現(xiàn)在把多發(fā)的工資記在其他應(yīng)收款，這個(gè)科目

你看看是不是我說(shuō)的這種情況？

老師就是2月發(fā)1月工資都時(shí)候扣，還有我們那邊做工資表費(fèi)用直接把這個(gè)獎(jiǎng)金扣除掉了，我是做管理費(fèi)用-工資加上了這個(gè)被扣除掉的獎(jiǎng)金，因?yàn)槲矣X(jué)得這部分是屬于費(fèi)用的，然后再紅沖，就是2月發(fā)工資不平，老師這個(gè)不平的我覺(jué)得是不是應(yīng)該放入貸方應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金，老師這就兩次追問(wèn)就結(jié)束了，還能怎么延續(xù)次數(shù)啊，我還沒(méi)搞懂

因?yàn)槟銓?duì)計(jì)提的已經(jīng)紅沖了，后面又按多計(jì)提的發(fā)工資，所以不平，把都發(fā)的工資這樣做調(diào)整，借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)其他應(yīng)收款在下個(gè)月發(fā)工資時(shí)扣會(huì)。

追問(wèn)次數(shù)沒(méi)有了可以重新發(fā)起提問(wèn)。

不是啊老師，問(wèn)題相對(duì)應(yīng)也會(huì)調(diào)整應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金，12月這個(gè)科目計(jì)提和發(fā)放一借一貸平了，那1月又紅沖了，等于借方會(huì)有應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金，那這個(gè)科目不就不平了嗎，那不應(yīng)該2月發(fā)工資時(shí)貸方記應(yīng)付職工薪酬獎(jiǎng)金嗎，麻煩老師看下我上面寫(xiě)的那個(gè)科目，謝謝

因?yàn)槟闱懊嬲f(shuō)把多記提的紅沖了，然后是按照多地提的金額發(fā)放了工資，然后你還不想收回來(lái)，想再下個(gè)月發(fā)工資時(shí)直接扣款