00:10:00
問題已解決
老師，所得稅納稅調(diào)整項目表中，二扣除類調(diào)整項目中最后一項（17）其他調(diào)整的都是什么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
上面沒有列舉的 需要納稅調(diào)增就需要填寫這個，例如沒有發(fā)票的支出，
2020 03/03 10:03
84784950 
2020 03/03 10:03
老師，補助收入和利息支出需要調(diào)嗎
maize老師 
2020 03/03 10:05
補助收入這個是算收入了，利息支出有發(fā)票這個可以不用，
84784950
2020 03/03 10:06
謝謝老師
maize老師
2020 03/03 10:11
18.第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報納稅人向非金融企業(yè)借款，會計核算計入當期損益的利息支出的金額。發(fā)行永續(xù)債的利息支出不在本行填報。第2列“稅收金額”填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，第3列“調(diào)增金額”填報第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調(diào)減金額”填報第1-2列金額的絕對值。非金融機構(gòu)借款這個不能超過銀行同期同類貸款利率這個是可以稅前扣除的，
84784950
2020 03/03 10:19
老師，比如有一張運費發(fā)票2月份開的上年度的，上面沒有備注年度，在2月份入賬了，納稅調(diào)整的時候作為上年度費用調(diào)增呢還是作為本年度費用扣除
maize老師
2020 03/03 10:21
你這個2019年做賬嗎，沒有那就做2020年上面，不調(diào)2019年，這個不做2019年賬上不建議調(diào)2019年
84784950
2020 03/03 10:23
明白，謝謝老師
maize老師
2020 03/03 10:26
好的額，我先回復(fù)別的學(xué)員了
閱讀 1330
描述你的問題，直接向老師提問
404
意見反饋
