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2020年1月計提并繳納印花稅 借稅金及附加 貸應交稅費印花稅 ； 借應交稅費印花稅 貸銀行存款。 期間結(jié)轉(zhuǎn)后，借本年利潤 貸 稅金及附加 （貸方紅字） 這樣是對的嗎? 為什么結(jié)轉(zhuǎn)后 稅金及附加是貸方紅字？？
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結(jié)轉(zhuǎn)的規(guī)則是按科目方向的相反方向結(jié)轉(zhuǎn)的，您有可能是中途修改了，默認這個科目應該是借方科目
2020 03/12 17:19
84785000 
2020 03/12 17:22
那結(jié)轉(zhuǎn)到借方有余額是對的嗎
樸老師 
2020 03/12 17:29
是的，這個還沒交所以借方余額是對的，貸方負數(shù)的話也沒錯
84785000
2020 03/12 17:48
可是我已經(jīng)交了啊 已經(jīng)扣了
84785000
2020 03/12 17:48
所以我是不用做計提那一步了么？
樸老師
2020 03/12 17:56
計提和繳納都做完了是沒有數(shù)據(jù)的
樸老師
2020 03/12 17:57
這個是當月計提次月繳納的
84785000
2020 03/12 17:58
把比如說12月沒計提 1月扣了印花應該怎么記呢？
84785000
2020 03/12 17:59
還需要補提嗎
樸老師
2020 03/12 18:03
需要的，先補計提再繳納
84785000
2020 03/12 18:09
補計提再繳納做到一個月里面不行嗎？
84785000
2020 03/12 18:10
補完計提再繳納 結(jié)轉(zhuǎn)之后 稅金及附加就是貸方紅字
樸老師
2020 03/12 18:12
你補計提怎么做的呢
84785000
2020 03/12 18:14
補計提：借 稅金及附加 貸 應交稅金印花稅。 繳納：借 應交稅金印花稅 貸 銀行存款
84785000
2020 03/12 18:16
不管是做在一張憑證上還是計提繳納分開做 結(jié)轉(zhuǎn)后都是 稅金及附加 貸方紅字
樸老師
2020 03/12 18:17
這個沒事，貸方負數(shù)和借方正數(shù)一樣的
84785000
2020 03/12 18:22
那為什么結(jié)轉(zhuǎn)之后會出現(xiàn)貸方紅字？
84785000
2020 03/12 18:22
這樣是對的嗎？
樸老師
2020 03/12 18:22
是一樣的，這個沒事的
84785000
2020 03/12 18:23
那就不用管了？
樸老師
2020 03/12 18:37
嗯，這個不用管了哦
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