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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司按照權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入，3月份給客戶開(kāi)具了2020年一整年的服務(wù)費(fèi)發(fā)票12000元，1、2月已確認(rèn)未開(kāi)票收入共計(jì)2000元，3月確認(rèn)已開(kāi)票收入12000元，并沖減1、2月未開(kāi)票收入2000元。季度申報(bào)收入3000元。以后月份是怎么做收入賬？有點(diǎn)懵懵的。還有季度申報(bào)所得說(shuō)時(shí)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那里要填多少？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1季度所得稅收入還是3000
2020 03/13 15:18
辜老師 
2020 03/13 15:20
4月直接是確認(rèn)收入1000
辜老師
2020 03/13 15:25
借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—已開(kāi)票收入
辜老師
2020 03/13 15:34
你3月開(kāi)票12000，交稅是按12000，交稅，但是收入只要按月確認(rèn)1000的
辜老師
2020 03/13 15:43
是的，你的理解是對(duì)的
辜老師
2020 03/13 15:57
好的，客氣，幫到你就好
84784971 
2020 03/13 15:19
那4月收入賬怎么做，是未開(kāi)票收入1000是紅字嗎
84784971
2020 03/13 15:23
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入底下有2個(gè)2級(jí)科目已開(kāi)票收入和未開(kāi)票收入，4月份收入是1000元，但賬上怎么做
84784971
2020 03/13 15:31
3月的時(shí)候開(kāi)票12000的時(shí)候已經(jīng)計(jì)入到已開(kāi)票收入12000了，我4月再做已開(kāi)票是不是重復(fù)了，我就卡到這了
84784971
2020 03/13 15:41
老師，也就是說(shuō)稅務(wù)申報(bào)收入是時(shí)增值稅應(yīng)報(bào)收入12000，但賬里是每個(gè)月確認(rèn)1000的收入，季度所得稅申報(bào)時(shí)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入那里填3000元，是這樣嗎？
84784971
2020 03/13 15:52
好的，謝謝老師。
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