00:10:00
問題已解決
問一個稅務問題。 如果2020年做了一筆調整以前年度損益的分錄，比如： 借：短期借款 10000000 貸：以前年度損益調整 10000000 該調整涉及增加以前年度（2019年）應納稅所得額，要補交企業(yè)所得稅的 那么，應該在什么時候調整和補交？這筆調整反應在納稅調整表的哪個項目里面？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
匯繳時補交即可。您為什么做這筆分錄？銀行不要了嗎？
2020 03/14 17:18
84784954 
2020 03/14 17:23
匯算清繳的時候是怎么補交？應該怎么填？我做這筆分錄是因為2019年的時候公司銀行戶還貸我做到了借方的財務費用，現(xiàn)在2020年要把它調回減少短期貸款。
岳老師 
2020 03/14 17:36
當時財務費用明細科目是什么？
84784954
2020 03/14 18:26
財務費用-利息支出
84784954
2020 03/14 18:37
請問應該在哪個年度的匯算清繳作納稅調整？應該入納稅調整表哪個項目？
岳老師
2020 03/15 10:04
那您這是多列利息了，在第18行利息支出填寫即可。
閱讀 558
描述你的問題，直接向老師提問
46
意見反饋
