問(wèn)題已解決
老師,去年11-今年4月份半年的房租,今年1月份才收到的發(fā)票,但是到現(xiàn)在一直未付款的分錄怎么做?去年11、12月份要先計(jì)提房租費(fèi)嗎?
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速問(wèn)速答你好,如果去年沒(méi)有計(jì)提,現(xiàn)在可以不提了,直接做到收到發(fā)票月份的費(fèi)用
借:管理費(fèi)用等
貸:應(yīng)付賬款
2020 03/18 09:44
84784988
2020 03/18 10:05
如果11、12月份計(jì)提了呢?當(dāng)時(shí)做的分錄:
借:管理費(fèi)用
貸:其他應(yīng)付款
84784988
2020 03/18 10:06
你的意思是說(shuō),1月份收到的發(fā)票,直接全部計(jì)入管理費(fèi)用?不需要分?jǐn)倖幔?/div>
立紅老師
2020 03/18 10:06
你好,可以,是可以計(jì)提的,如果沒(méi)有計(jì)提,就不需要再補(bǔ)提了
84784988
2020 03/18 10:20
舉個(gè)例子:房租是3萬(wàn),每個(gè)月5000
截止到現(xiàn)在3月末都沒(méi)有支付房租。
11-12月份計(jì)提(沒(méi)有發(fā)票)
借:管理費(fèi)用10000
貸:其他應(yīng)付款-房東10000
1月份拿到了發(fā)票
借:管理費(fèi)用20000
貸:其他應(yīng)付款20000?
不需要每個(gè)月分?jǐn)偅?/div>
立紅老師
2020 03/18 10:22
你好,1月份取得發(fā)票是多少錢的。
84784988
2020 03/18 10:22
半年的房租費(fèi)一坨呀
立紅老師
2020 03/18 10:30
你好,
房租是3萬(wàn),每個(gè)月5000
截止到現(xiàn)在3月末都沒(méi)有支付房租。
每個(gè)月計(jì)提分錄
借:管理費(fèi)用 5000
貸:其他應(yīng)付款 5000
收到發(fā)票當(dāng)月的分錄與上面分錄是一樣的,每個(gè)月確認(rèn)5000的費(fèi)用。
84784988
2020 03/18 10:31
除了1月份有發(fā)票憑證,其他幾個(gè)月計(jì)提沒(méi)有發(fā)票都沒(méi)有關(guān)系嗎?
立紅老師
2020 03/18 10:41
你好,沒(méi)有關(guān)系的,我們能在匯算前取得發(fā)票就可以的。
84784988
2020 03/18 10:47
本來(lái)房東應(yīng)該承擔(dān)代開(kāi)發(fā)票的稅費(fèi),但是跟公司協(xié)商,稅費(fèi)由我們公司承擔(dān),他代開(kāi)發(fā)票的時(shí)候,稅費(fèi)沒(méi)有開(kāi)在發(fā)票里面,只有一張完稅證明,這個(gè)稅費(fèi)我是不是只能做到營(yíng)業(yè)外支出里面?
立紅老師
2020 03/18 10:58
你好,是的,是這樣的的,
84784988
2020 03/18 11:01
如果一直沒(méi)有支付房租,有發(fā)票就做到管理費(fèi)用,沒(méi)有發(fā)票,也是先計(jì)提做到管理費(fèi)用,后面找房東開(kāi)具發(fā)票就可以是吧?最好的辦法就是提前讓房東開(kāi)具下半年房租發(fā)票,支付出去,然后分月攤銷是吧
立紅老師
2020 03/18 11:04
你好,
如果一直沒(méi)有支付房租,有發(fā)票就做到管理費(fèi)用,沒(méi)有發(fā)票,也是先計(jì)提做到管理費(fèi)用,后面找房東開(kāi)具發(fā)票就可以是吧?——一直沒(méi)有付款,計(jì)入其他應(yīng)付款就可以
最好的辦法就是提前讓房東開(kāi)具下半年房租發(fā)票,支付出去,然后分月攤銷是吧——是的
84784988
2020 03/18 11:06
反正沒(méi)有付出去,就是借:管理費(fèi)用貸:其他應(yīng)付款這個(gè)分錄哈
立紅老師
2020 03/18 11:08
你好,是的,是這樣的。
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