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問題已解決
老師你好，我去年有兩筆繳稅的分錄做錯了，請問要怎么調(diào)整？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問是應(yīng)該繳納的么？有沒有計提？
2020 03/19 16:52
bamboo老師 
2020 03/19 16:54
那現(xiàn)在做補計提分錄就好了 不是做錯啦 只是少計提了
bamboo老師
2020 03/19 17:01
可以在1月份補計提
bamboo老師
2020 03/19 17:02
不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快
bamboo老師
2020 03/19 17:06
您確認收入的時候分錄怎么寫的？
bamboo老師
2020 03/19 17:10
普通發(fā)票開具的時候您沒有確認銷項稅額？
bamboo老師
2020 03/19 17:14
您截圖給我看的是所得稅費用啊 不是確認收入的分錄
bamboo老師
2020 03/19 17:15
這個營業(yè)外收入應(yīng)該繳納增值稅的 您轉(zhuǎn)到營業(yè)外了 對嗎
bamboo老師
2020 03/19 17:19
借：一起去年度損益調(diào)增
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅是-銷項稅額
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)增
bamboo老師
2020 03/19 17:22
嗯嗯 歡迎有疑問繼續(xù)提問
84784948 
2020 03/19 16:53
是該繳納的，就是沒有計提
84784948
2020 03/19 16:59
因為去年已經(jīng)結(jié)賬了，我在1月份補計提也不影響吧
84784948
2020 03/19 17:02
好的，謝謝
84784948
2020 03/19 17:05
再請問一下這個增值稅應(yīng)該怎樣計提？
84784948
2020 03/19 17:09
這個是普票超出的部分，營業(yè)外收入
84784948
2020 03/19 17:13
84784948
2020 03/19 17:14
84784948
2020 03/19 17:15
前面那張發(fā)錯了
84784948
2020 03/19 17:16
因為開票時沒有扣稅，最后三個月30萬超了申報的時候才扣的稅
84784948
2020 03/19 17:17
是的
84784948
2020 03/19 17:21
好的
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