問題已解決

你好，老師，就是想咨詢一下，項(xiàng)目上應(yīng)收賬款最開始是勞務(wù)公司轉(zhuǎn)往來款墊資金去付款，然后應(yīng)收賬款就顯示這些款項(xiàng)，項(xiàng)目上是負(fù)數(shù)，但是應(yīng)收賬款的金額有多這筆負(fù)數(shù)，這個(gè)要怎么寫分錄，墊資金的部分

84785032| 提問時(shí)間：2020 03/22 10:13
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蔣飛老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試（83分）,中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好！ 可以這么做分錄： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款
2020 03/22 10:14
84785032
2020 03/22 10:15
但是最開始我們是錄的往來款
84785032
2020 03/22 10:16
等工程款收到之后，是要收回勞務(wù)公司的，我們算是**的總包單位，
84785032
2020 03/22 10:17
就是資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)收賬款和明細(xì)的應(yīng)收賬款余額對(duì)不上 ，剛好就是墊資金的那筆負(fù)數(shù)
蔣飛老師
2020 03/22 10:21
你的收款分錄是怎么做的呢
84785032
2020 03/22 10:22
就是剛開始還木有收款，
84785032
2020 03/22 10:23
后面收款啦就是借：應(yīng)收賬款 貸：預(yù)收賬款
蔣飛老師
2020 03/22 10:25
補(bǔ)做分錄就可以了 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 然后用后再還回去 借：應(yīng)收賬款 貸：銀行存款
84785032
2020 03/22 10:25
就是不用做往來款嗎
84785032
2020 03/22 10:26
是分包轉(zhuǎn)給總包的最開始，后面總包收款啦，再還款回分包
蔣飛老師
2020 03/22 10:30
你好！ 是的?？梢圆蛔鐾鶃砜畹?/div>
84785032
2020 03/22 10:31
那以前的我都是這么做了，還有其它方法嗎，
蔣飛老師
2020 03/22 10:37
可以沖減掉就可以了
84785032
2020 03/22 10:55
好的
84785032
2020 03/22 10:55
謝謝啊
蔣飛老師
2020 03/22 11:14
不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
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