問(wèn)題已解決

老師：您好，小規(guī)模開(kāi)的專(zhuān)票確認(rèn)收入怎么做分錄？開(kāi)的普票又怎么做分錄？月末怎么樣結(jié)轉(zhuǎn)？

84784974| 提問(wèn)時(shí)間：2020 03/22 13:58
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徐阿富老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好，如果你是銷(xiāo)售方開(kāi)專(zhuān)票和普票一樣的分錄，借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅
2020 03/22 13:59
84784974
2020 03/22 14:00
普票不用交稅??？代開(kāi)專(zhuān)票要繳稅得啊？
84784974
2020 03/22 14:01
應(yīng)交稅費(fèi)下面沒(méi)有三級(jí)科目了是嗎？
徐阿富老師
2020 03/22 14:08
你好，不交稅的再把稅額做借應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入，小規(guī)模納稅人增值稅不用3級(jí)科目的，這方面學(xué)堂里實(shí)操課很多，可以去聽(tīng)聽(tīng)
84784974
2020 03/22 14:12
第一次接觸小規(guī)模哈，以前都是一般納稅人，謝謝老師
84784974
2020 03/22 14:15
那附加有些是免得要體現(xiàn)出來(lái)嗎？還是說(shuō)免了的不用體現(xiàn)？
徐阿富老師
2020 03/22 14:18
你好，附加稅免的不用體現(xiàn)的
84784974
2020 03/22 14:25
好的，明白，謝謝
徐阿富老師
2020 03/22 14:28
不客氣，祝您生活愉快，請(qǐng)為我五星評(píng)價(jià)謝謝，
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