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老師，房屋租賃費一年一次性付清，需要攤銷嘛
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你好 是的 按租期的月份來分攤的
2020 03/31 10:13
84784993 
2020 03/31 10:14
啊，我2019年一次性都進費用樂
了，金額不大，不到一萬
84784993
2020 03/31 10:14
我進管理費用了
meizi老師 
2020 03/31 10:16
你好 你租期是19.1-19.12月嗎 你之前1-12月期間是否按月做了計提費用到當月
84784993
2020 03/31 10:21
是的，沒有計提，付了錢，收到發(fā)票就j直接進管理費用了
meizi老師
2020 03/31 10:25
你好 那你沒計提 就是在12月一次性計入費用即可。 你算是補做前面月份的攤銷分錄
84784993
2020 03/31 10:25
我是2019年6月收到發(fā)票，一次性進管理費了
84784993
2020 03/31 10:27
哦，我看了哈租金是2019年3月到2020年三月
meizi老師
2020 03/31 10:29
你好 那你就不能全部計入 你2020年1-3月的房租要計入2020年的賬里面 之前1月前的才計入19年費用里面去的
84784993
2020 03/31 10:32
那現(xiàn)在怎么辦？
meizi老師
2020 03/31 10:35
你好 那你就走以前年度損益調(diào)整來沖
84784993
2020 03/31 10:37
我沒有收入，沒有開銷項發(fā)票，只有成本和費用，怎么沖
meizi老師
2020 03/31 10:40
你好 1. 先紅沖之前做的分錄 ：借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整 2.付款：借預付賬款 貸銀行存款 3. 借以前年度損益調(diào)整 （ 3月-12月租賃）貸預付賬款 4. 最后把余額結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤去 借以前年度損益調(diào)整 貸未分配利潤 5. 20201-3月 每月做 借管理費用-租賃費 貸預付賬款
84784993
2020 03/31 10:48
在2020年3月這個賬套里做這個分錄？房屋租賃費不管什么用途，都要攤銷嘛
meizi老師
2020 03/31 10:53
你好 是的 你當月繳納當月的不存在分攤 但是你繳納多月的房租 就需要按月分攤費用的
84784993
2020 03/31 10:56
哦知道了，那這個調(diào)整的分錄是在那一個月通過以前年度損益調(diào)整科目來做？
meizi老師
2020 03/31 10:59
你好 嗯是的 你跨年了 是的
84784993
2020 03/31 11:03
在哪一個月寫分錄？
meizi老師
2020 03/31 11:06
你好 你現(xiàn)在發(fā)現(xiàn) 可以在3月做調(diào)整過來 或者1月都可以的。
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