00:10:00
問(wèn)題已解決
老師您好，我們是建筑業(yè)個(gè)體工商戶(hù)，稅務(wù)局去年給我們核定的是每月6萬(wàn)，季度18萬(wàn)，今天我一看，給我們核定的降到是每月3萬(wàn)，季度9萬(wàn)了，我一月到3月開(kāi)了17萬(wàn)的票，怎么辦呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！
超過(guò)核定銷(xiāo)售額需要全額繳納增值稅，如果是小規(guī)模個(gè)體戶(hù)，增值稅等于17除以1.03乘以0.03=0.5（萬(wàn)）
2020 04/05 14:28
84785008 
2020 04/05 14:31
但是我這個(gè)月不是需要報(bào)稅嗎，填上銷(xiāo)售額以后，稅額是0，現(xiàn)在不是有小微企業(yè)季度30萬(wàn)免征增值稅嗎？可以享受這個(gè)政策嗎？
蔣飛老師 
2020 04/05 14:42
你好！
可以享受的
84785008
2020 04/05 14:43
那我還用交稅嗎
蔣飛老師
2020 04/05 14:45
你好！
不用的
84785008
2020 04/05 14:47
那稅務(wù)局給我們的定額還有什么意義呢？我還要找他們嗎？
蔣飛老師
2020 04/05 14:53
嚴(yán)格來(lái)講，超過(guò)定額，需要按定額計(jì)算交納增值稅的
84785008
2020 04/05 16:00
老師，那像我們這種情況，每月定額就是3萬(wàn)了改不了啦，我已經(jīng)開(kāi)了17萬(wàn)發(fā)票了，需要交稅嗎
蔣飛老師
2020 04/05 16:02
是的，按規(guī)定需要交稅的
84785008
2020 04/05 16:03
不是可以享受不超30萬(wàn)不用交稅嗎？到底是怎么回事呢？我已經(jīng)蒙了
84785008
2020 04/05 16:03
那現(xiàn)在也沒(méi)辦法作廢發(fā)票了
蔣飛老師
2020 04/05 16:06
增值稅核定征收的，和開(kāi)的發(fā)票額有沖突的，如果開(kāi)票金額小于核定額的，按核定額申報(bào)，反之，按開(kāi)票金額申報(bào)。
84785008
2020 04/05 16:08
問(wèn)題是需不需要交稅，你剛才說(shuō)需要交稅，然后享受政策又不用交稅了
蔣飛老師
2020 04/05 16:10
按開(kāi)票金額申報(bào)交稅了
84785008
2020 04/05 19:08
老師我再咨詢(xún)一下，個(gè)人所得稅稅務(wù)局給我們核定的是應(yīng)稅所得率是0.08，稅率是0.05，這個(gè)是定額之內(nèi)是這個(gè)稅率，還是說(shuō)一直是這個(gè)稅率，開(kāi)發(fā)票幾十萬(wàn)，幾百萬(wàn)也是這個(gè)稅率？
蔣飛老師
2020 04/05 19:13
你好！
是的，不論多少金額
算法都是一樣的
蔣飛老師
2020 04/05 19:14
應(yīng)交個(gè)稅=不含稅收入× 0.08×0.05
閱讀 800
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2891
意見(jiàn)反饋
