00:10:00
問題已解決
您好，請問代扣代繳認證服務費增值稅抵扣，分錄是怎么樣？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借管理費用，貸銀行存款，借應交稅費－－應交增值稅（減免稅），貸管理費用，
借應交稅費－－未交增值稅，貸應交稅費－－應交增值稅（減免稅）
2020 04/10 17:36
84784997 
2020 04/10 17:46
這個是進項稅額來的呀？為什么要通過減免稅？
莊老師 
2020 04/10 17:59
你好，這個是進項稅，那不用，我以為是技術服務費可以全額抵減
84784997
2020 04/10 18:04
分錄是什么？
莊老師
2020 04/10 18:07
你好，借管理費用，應交稅費－－應交增值稅（進項稅額），貸銀行存款
84784997
2020 04/10 18:22
老師，請寫借貸方可以吧？
莊老師
2020 04/10 18:27
你好，上面是有寫借貸方的，你具體指什么的，
84784997
2020 04/10 20:17
支付國外認證費1000元人民幣（美元轉(zhuǎn)化為人民幣），此時作為扣繳義務人代扣代繳增值稅60元，共支付1060元。此時怎么做分錄？ 在當日申報增值稅時作為代扣代繳憑證進項抵扣，此時分錄怎么做？
84784997
2020 04/10 20:19
支付國外認證費1000元人民幣（美元轉(zhuǎn)化為人民幣），此時作為扣繳義務人源泉扣除，代扣代繳增值稅60元，共支付1060元。此時怎么做分錄？ 在當月申報增值稅時作為代扣代繳憑證進項抵扣，此時分錄怎么做？
莊老師
2020 04/10 21:25
對外支付代扣代繳增值稅會計分錄
（1）借：管理費用60；貸：應付賬款60（境外公司非居民企業(yè)）
（2）借：應付賬款（境外公司非居民企業(yè)）60 ；貸：應交稅費-應交增值稅60
銀行存款
（3）支付稅款時：
借：應交稅金-應交增值稅60；貸：銀行存款60
84784997
2020 04/10 22:37
請問進項抵扣時分錄怎么樣？？
莊老師
2020 04/10 23:12
你好，按代扣代繳的繳款書符合抵扣的，借應交稅費－－應交增值稅（進項稅），借管理費用（負數(shù)）
84784997
2020 04/11 06:30
老師您好，第1問代扣代繳時可以不通過應付賬款嗎？借：管理費用1060 貸：應交稅費—未交增值稅60 銀行存款1000；支付稅款時：借：應交稅費—未交增值稅 60 貸：銀存60
84784997
2020 04/11 06:31
第1問老師您的應交稅費三級科目是什么？
莊老師
2020 04/11 07:38
你好，可以這樣處理的，借：管理費用1060，
貸：應交稅費—未交增值稅60 ，
銀行存款1000
閱讀 1124
描述你的問題，直接向老師提問
86
意見反饋
