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總分機構(gòu)同一個市不同縣區(qū)，企業(yè)所得稅匯總繳納后，總公司應(yīng)該怎么填報企業(yè)所得稅報表，以及匯總繳納所得稅對總機構(gòu)資產(chǎn)負債表利潤表填報的影響。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按合并后的報表進行填報
主要影響在于：需要先合并才能填報
2020 04/12 15:15
84785012 
2020 04/12 15:21
需要在做賬軟件里邊也合并還是各自做賬后，分別拿總分公司做賬軟件里導出資產(chǎn)負債利潤表再手工合并呢？
84785012
2020 04/12 15:23
我習慣一個季度所得稅計提清楚在做下月的賬，還有就是分公司那部分所得稅怎么寫分錄呀
文文老師 
2020 04/12 15:28
分別拿總分公司做賬軟件里導出資產(chǎn)負債利潤表再手工合并
分公司的那部分所得稅，是由總公司交，還是分公司自己就地交？
84785012
2020 04/12 15:30
是由總公司來交，所以就涉及計提問題
84785012
2020 04/12 15:31
而且稅務(wù)局也沒給總分公司所得稅分配表，這要怎么處理
文文老師
2020 04/12 15:36
沒給分配表，全部由總公司來交，分公司不需要交企業(yè)所得稅，是這樣的嗎？
文文老師
2020 04/12 15:41
如果全部由總公司交
則分公司的企業(yè)所得稅 借：所得稅費用 貸：其他應(yīng)付款-總公司
總公司對分公司的企業(yè)所得稅 借：其他應(yīng)收款-分公司 貸：銀行存款
84785012
2020 04/12 15:41
是的
84785012
2020 04/12 15:42
我看了下分公司稅務(wù)局里是沒有所得稅報表了
文文老師
2020 04/12 15:42
全部由總公司交
則分公司的企業(yè)所得稅 借：所得稅費用 貸：其他應(yīng)付款-總公司
總公司對分公司的企業(yè)所得稅 借：其他應(yīng)收款-分公司 貸：銀行存款
84785012
2020 04/12 15:51
84785012
2020 04/12 15:55
現(xiàn)在是這種情況，報表上面跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)總機構(gòu)勾選不了，這樣我可以把總分機構(gòu)的收入成本費用合并起來填報嗎，報表上面15行以下匯總繳納企業(yè)總分機構(gòu)稅款計算可以不填嗎
84785012
2020 04/12 15:57
文文老師
2020 04/12 18:08
可以把總分機構(gòu)的收入成本費用合并起來填報
15行以下匯總繳納企業(yè)總分機構(gòu)稅款計算可以不填。
如此操作，看是否會有提示，若無提示，直接申報即可
84785012
2020 04/12 18:11
好的，謝謝老師
文文老師
2020 04/12 18:15
不用謝，有幫到你就好。請五星好評!
84785012
2020 04/12 18:18
好的
文文老師
2020 04/12 18:18
好的，祝你工作順利。
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