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總分機(jī)構(gòu)同一個(gè)市不同縣區(qū),企業(yè)所得稅匯總繳納后,總公司應(yīng)該怎么填報(bào)企業(yè)所得稅報(bào)表,以及匯總繳納所得稅對(duì)總機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表填報(bào)的影響。
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按合并后的報(bào)表進(jìn)行填報(bào)
主要影響在于:需要先合并才能填報(bào)
2020 04/12 15:15
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2020 04/12 15:21
需要在做賬軟件里邊也合并還是各自做賬后,分別拿總分公司做賬軟件里導(dǎo)出資產(chǎn)負(fù)債利潤(rùn)表再手工合并呢?
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2020 04/12 15:23
我習(xí)慣一個(gè)季度所得稅計(jì)提清楚在做下月的賬,還有就是分公司那部分所得稅怎么寫(xiě)分錄呀
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 15:28
分別拿總分公司做賬軟件里導(dǎo)出資產(chǎn)負(fù)債利潤(rùn)表再手工合并
分公司的那部分所得稅,是由總公司交,還是分公司自己就地交?
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2020 04/12 15:30
是由總公司來(lái)交,所以就涉及計(jì)提問(wèn)題
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2020 04/12 15:31
而且稅務(wù)局也沒(méi)給總分公司所得稅分配表,這要怎么處理
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 15:36
沒(méi)給分配表,全部由總公司來(lái)交,分公司不需要交企業(yè)所得稅,是這樣的嗎?
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 15:41
如果全部由總公司交
則分公司的企業(yè)所得稅 借:所得稅費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款-總公司
總公司對(duì)分公司的企業(yè)所得稅 借:其他應(yīng)收款-分公司 貸:銀行存款
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2020 04/12 15:41
是的
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2020 04/12 15:42
我看了下分公司稅務(wù)局里是沒(méi)有所得稅報(bào)表了
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 15:42
全部由總公司交
則分公司的企業(yè)所得稅 借:所得稅費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款-總公司
總公司對(duì)分公司的企業(yè)所得稅 借:其他應(yīng)收款-分公司 貸:銀行存款
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2020 04/12 15:51
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2020 04/12 15:55
現(xiàn)在是這種情況,報(bào)表上面跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)總機(jī)構(gòu)勾選不了,這樣我可以把總分機(jī)構(gòu)的收入成本費(fèi)用合并起來(lái)填報(bào)嗎,報(bào)表上面15行以下匯總繳納企業(yè)總分機(jī)構(gòu)稅款計(jì)算可以不填嗎
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2020 04/12 15:57
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 18:08
可以把總分機(jī)構(gòu)的收入成本費(fèi)用合并起來(lái)填報(bào)
15行以下匯總繳納企業(yè)總分機(jī)構(gòu)稅款計(jì)算可以不填。
如此操作,看是否會(huì)有提示,若無(wú)提示,直接申報(bào)即可
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2020 04/12 18:11
好的,謝謝老師
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 18:15
不用謝,有幫到你就好。請(qǐng)五星好評(píng)!
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2020 04/12 18:18
好的
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2020 04/12 18:18
好的,祝你工作順利。
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