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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，麻煩你幫忙看下結(jié)轉(zhuǎn)成本這里是不是這樣做？結(jié)轉(zhuǎn)成本會(huì)計(jì)科目借貸不平，怎樣做平呢？
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你們那委托別人加工的嗎
2020 04/23 12:19
84785023 
2020 04/23 14:21
是的，有些材料需要提供給加工廠加工的，加工入庫(kù)后再領(lǐng)出來(lái)生產(chǎn)成產(chǎn)品或半成品
樸老師 
2020 04/23 14:25
你委托加工出去的回來(lái)之后加工費(fèi)也要在庫(kù)存或者半成品里面的，你的庫(kù)存的價(jià)格和半成品的價(jià)格不對(duì)
84785023
2020 04/23 15:38
這些都是數(shù)據(jù)都是在系統(tǒng)導(dǎo)出來(lái)的。委托加工回來(lái)入庫(kù)的都是入了原材料-裝配物料倉(cāng)。半成品是生產(chǎn)線上未完工入庫(kù)，跟委外加工沒關(guān)系的
老師，幫忙看下生產(chǎn)領(lǐng)用材料、半成品，月末結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本及結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品這三個(gè)分錄做得對(duì)不對(duì)。尤其是月末結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，借貸不平呢，要怎樣做調(diào)整理
樸老師
2020 04/23 15:45
那你的庫(kù)存商品的價(jià)格呢
84785023
2020 04/23 16:12
庫(kù)存商品的價(jià)格就是每個(gè)產(chǎn)成品需要用到原材料、包裝料的價(jià)格之和
樸老師
2020 04/23 16:25
制造費(fèi)用的都結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本里面，然后生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品的
84785023
2020 04/23 16:46
全都結(jié)轉(zhuǎn)了，就是月末結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本這張憑證借貸不平呢
樸老師
2020 04/23 16:53
你庫(kù)存商品和半成品的金額不對(duì)吧，你看你最右邊那個(gè)庫(kù)存商品的金額
84785023
2020 04/23 17:42
老師，庫(kù)存商品一個(gè)是入庫(kù)，是結(jié)轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本的，另一個(gè)是出庫(kù)，結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，這兩個(gè)是不相等的
樸老師
2020 04/23 17:44
你這個(gè)問題就在這里，你的庫(kù)存商品的價(jià)格和半成品的價(jià)格怎么會(huì)比你的費(fèi)用和材料的價(jià)格還低呢
84785023
2020 04/23 18:58
系統(tǒng)才用了沒多久，倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料，收貨可能不是很正確，慢慢會(huì)完善的?，F(xiàn)在的情況是我要怎樣把結(jié)轉(zhuǎn)成本這一張憑證做平呢？
樸老師
2020 04/23 18:59
就是你這個(gè)庫(kù)存結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)，數(shù)據(jù)借方調(diào)整和貸方一致
84785023
2020 04/23 19:32
現(xiàn)在怎樣調(diào)整呢？把委外領(lǐng)料不入到原材料倉(cāng)嗎？就算不計(jì)算委外加工領(lǐng)料，還是相差幾千呢
樸老師
2020 04/23 19:45
是的，那幾千你要找出差額在哪里
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