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代收a公司10萬材料款承兌，轉(zhuǎn)給b公司，b公司找回5萬承兌，a公司讓我拿這5萬作為加工費貼現(xiàn)銀行。會計分錄①借-應(yīng)收票據(jù)-10 待-應(yīng)收賬款a-10萬 ②借-應(yīng)付賬款-b-10萬 貸-應(yīng)收票據(jù)-10萬 ③借--應(yīng)收票據(jù)-5 待-應(yīng)付賬款-b-5④借-銀行存款49999 財務(wù)費用-1 貸--5萬 ，這么做對嗎？
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你好，有5萬是代收代付，另外5萬是你的收入是嗎。
2020 04/28 15:48
84784963 
2020 04/28 15:49
是的
郭老師 
2020 04/28 15:52
之前你做了收入嗎
84784963
2020 04/28 16:00
老師，我上面的分錄對嗎？
84784963
2020 04/28 16:01
是不是還缺少一次a公司加工費之間的承兌，借-銀行存款，貸-應(yīng)收賬款-a
郭老師
2020 04/28 16:05
第一個分錄，如果你之前做了應(yīng)收賬款，借應(yīng)收票據(jù)貸應(yīng)收賬款5萬，其他應(yīng)付款5萬。
郭老師
2020 04/28 16:06
付給對方借其他應(yīng)付款5貸銀行存款。
貼現(xiàn)的時候借財務(wù)費用銀行存款應(yīng)收票據(jù)10萬。
84784963
2020 04/28 16:10
之前都是a公司直接把承兌加工費付給我們，這次是讓b公司承兌找零付的加工費，老師，已經(jīng)結(jié)賬了，現(xiàn)在只有下月紅沖重做嘛呢
郭老師
2020 04/28 16:12
你好，可以紅沖，重新做的。你代收代付，需要對方給你出一個委托付款證明。
84784963
2020 04/28 16:13
我們和a有代加工協(xié)議可以嗎？
84784963
2020 04/28 16:16
就是只能紅沖重做對嗎？沒有那種補張憑證就可以的對嗎
郭老師
2020 04/28 16:16
不能，要不稅務(wù)局會認(rèn)為你們在逃稅
84784963
2020 04/28 16:20
a在我們廠有個車間，我們就是每個月收a的錢，付給b，b給我們開票，我們再根據(jù)a的出庫單開票給a，a再付給我們加工費，之前都是這樣得，我剛來，請問老師，這種是不行的嗎丁啉
郭老師
2020 04/28 16:24
那你這種不屬于代收代付了，對方都給你開了發(fā)票。
84784963
2020 04/28 16:28
哦哦 那這種經(jīng)營屬于正常的嗎？我也不太清楚為什么要這樣代收代付，不能直接開加工費金額的發(fā)票的嗎
郭老師
2020 04/28 16:29
你們給
a加工，然后b給你開什么發(fā)票。
84784963
2020 04/28 16:34
開的采購材料的發(fā)票，我做賬就是借-原材料-代加工，稅，待-應(yīng)付賬款b，
郭老師
2020 04/28 16:37
那你們是不是這個業(yè)務(wù)a自己購買的材料，然后委托你們加工。
84784963
2020 04/28 16:40
是這樣，就是類似我們公司代收代付材料款，但是好像實際上我們也沒有參與到a的加工里去， 人員都是他們自己支付的工資，材料我們收錢付錢，就是根據(jù)他們每月的出庫單（價格定好的）來計算給我們的加工費。
郭老師
2020 04/28 16:52
那材料，發(fā)票不要你們收，讓對方自己收。
84784963
2020 04/28 16:55
老師，您的意思就是應(yīng)該是我們只收加工費，只開加工費的票對嗎？那老師 您知道他們?yōu)槭裁匆@么代收代付嗎？有涉及少稅的地方嗎
郭老師
2020 04/28 16:57
你好，是的
我不清楚他們是什么意思。
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