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1-本月已交增值稅及附加稅，月末是結轉到稅金及附加嗎？ 稅金及附加借貸方表示什么意思呢？ 2-本年利潤怎么結轉?。渴杖胧?06161.01，成本是235699.71，費用是19808.17。這個結轉的分錄怎么做呢？
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你好，1-本月已交增值稅及附加稅，月末是結轉到稅金及附加嗎？——是代開專票預交的么
稅金及附加借貸方表示什么意思呢？ ——借方表示本期計提的附加稅費，貸方表示轉入本年利潤數(shù)
收入是506161.01，成本是235699.71，費用是19808.17。這個結轉的分錄怎么做呢？
借：主營業(yè)務收入等506161.01
貸：本年利潤 506161.01
借：本年利潤
貸：主營業(yè)務成本等235699.71
貸：管理費用等 19808.17
2020 04/29 15:04
84784982 
2020 04/29 15:08
這樣結轉的話，數(shù)字不就完全平了嗎？本年利潤合計數(shù)不就變成了成本和收入的和了？
立紅老師 
2020 04/29 15:11
你好，上面是兩筆分錄，第一個本年利潤是506161.01，第二個本年利潤是235699.71加上 19808.17
如果公司的收入與成本費用一樣多，本年利潤就是0，
84784982
2020 04/29 15:12
錯了錯了，是我寫到一個丁字帳上去了
84784982
2020 04/29 15:15
那本年利潤貸方負數(shù)表示什么意思呢？
84784982
2020 04/29 15:16
到了月末本年利潤要結轉到利潤分配嗎？
立紅老師
2020 04/29 15:20
你好，貸方負數(shù)是虧損，月末不轉，年末時本年利潤轉入利潤分配
84784982
2020 04/29 15:26
懂了，謝謝老師，我知道自己錯哪里了
84784982
2020 04/29 15:26
再請問，計提、支付和結轉所得稅的分錄怎樣的啊
立紅老師
2020 04/29 15:51
你好
計提
借：所得稅費用
貸：應交稅費——應交所得稅
支付
借，應交稅費——應交所得稅
貸，銀行存款
結轉
借，本年利潤
貸，所得稅費用
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