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問題已解決
老師 請教下 公司預(yù)付一年的廣告宣傳費 5月到明年5月份 支付的時候發(fā)票未到：借：預(yù)付賬款-XX公司 貸：銀行存款 發(fā)票到了，要怎么做帳啊，是要攤銷還是不攤銷啊，一年30000元還有增值稅抵扣
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 老師您好！金額是29126.21元 增值稅873.79元
您看下我這樣做的分錄對嗎？
借：預(yù)付賬款-公司 30000元
貸：銀行存款 30000元
發(fā)票到了分攤：
借：銷售費用-廣告宣傳費 16990.29元
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項）873.79元
貸：預(yù)付賬款 17864.08元
請指導，謝謝！
2016 06/14 13:42
曉海老師 
2016 06/14 12:04
你好！5月到12月的檔期入賬，明年1到5月份的在預(yù)付賬款里
曉海老師
2016 06/14 13:57
你好！可以這樣做，稅金應(yīng)該是全額，只是抵扣時只抵扣當期應(yīng)該承擔的部分
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