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問題已解決
老師你好，我這個月通過公賬支付了一年的房租租金，但是對方要下個月才能開出專票給我們，請問這種情況應該怎么做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好支付一到12月份的嗎？
2020 06/28 12:52
84784993 
2020 06/28 12:52
今年4月到明年4月的
郭老師 
2020 06/28 12:57
四月份到，上月你是怎么做的？
84784993
2020 06/28 13:06
4月沒有做這筆賬務
郭老師
2020 06/28 13:07
借預付賬款，貸銀行存款，然后分攤四到六月份的。
借管理費用貸預付賬款。
郭老師
2020 06/28 13:07
下個月給你開出了發(fā)票，借預付借管理費用負數(shù)（4-6月份）
借管理費用，進項貸預付賬款。（4-7月份的）
84784993
2020 06/28 13:08
但是我發(fā)票沒有拿到，有進項稅額可以抵扣的
郭老師
2020 06/28 13:08
發(fā)票沒有拿到，怎么會有進項
84784993
2020 06/28 13:09
相當于我是預估做賬，拿到票后再沖掉，是嗎老師
郭老師
2020 06/28 13:11
是的可以這么理解的。
84784993
2020 06/28 13:19
好的，謝謝老師
郭老師
2020 06/28 13:20
不用客氣的，應該的。
84784993
2020 06/28 13:36
老師，你好，我不明白你剛剛做的沖銷4—6月的借預付賬款，貸管理費用嗎？怎么你后面又寫了個負數(shù)是什么意思？
郭老師
2020 06/28 13:39
我寫的是借房管理費用，應該用負數(shù)表示，所以就是借管理費用負數(shù)。
84784993
2020 06/28 13:43
沖銷這筆分錄是不是應該是這樣做呢老師？借管理費用負數(shù)，貸預付賬款負數(shù)，就是和正常分攤4—6月的這筆分錄后面加個負數(shù)就可以了
郭老師
2020 06/28 13:45
那我用借預付賬款，借財務費用負數(shù)，和你的分錄是不是一樣？
84784993
2020 06/28 13:49
是一樣的，那銷售費用和管理費用也可以和財務費用一樣的用法了
郭老師
2020 06/28 13:52
剛才寫錯了，應該把財務費用負數(shù)改成管理費用，
我寫的借預付賬款借財務費用負數(shù)，和你的借財務費用，負數(shù)貸預付賬款負數(shù)是一樣的，借方負數(shù)不就是貸方嗎？
84784993
2020 06/28 14:00
還是有點懵，我可不可以就分攤那筆分錄直接借貸對調(diào)沖銷做，這樣做有沒有做錯呢？老師
郭老師
2020 06/28 14:02
你好，沒有問題的，可以
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描述你的問題，直接向老師提問
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