問(wèn)題已解決

小規(guī)模作廢了代開(kāi)的專票，科目余額表有負(fù)數(shù)稅額，怎么平掉

84785006| 提問(wèn)時(shí)間：2020 07/10 14:59
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
bamboo老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
您好 請(qǐng)問(wèn)負(fù)數(shù)稅額怎么寫分錄的
2020 07/10 15:00
84785006
2020 07/10 15:04
作廢的沒(méi)做分錄
84785006
2020 07/10 15:05
就做正常的票，后面用銀行支付，相差的金額就是作廢的發(fā)票
bamboo老師
2020 07/10 15:37
作廢的沒(méi)做分錄 那怎么會(huì)有相差的金額
84785006
2020 07/10 16:20
代開(kāi)專票那時(shí)就把款扣了呀
84785006
2020 07/10 16:20
所以不就是多支付了么
bamboo老師
2020 07/10 17:10
代開(kāi)的專票 扣了稅款 您后來(lái)作廢了？
bamboo老師
2020 07/10 17:10
代開(kāi)的專票 扣了稅款 您后來(lái)作廢了？
84785006
2020 07/10 17:11
是呀，所以咋樣的分錄
bamboo老師
2020 07/10 17:30
作廢后的稅款會(huì)退給您的 退回后再寫分錄 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~