免費問答

老師跨年的發(fā)票不通過以前年度損益調(diào)整了嗎？

你好，不需要 你紅沖的發(fā)票是在今年，而不是去年，所以正常通過損益科目核算就是了

老師我紅沖的是去年的發(fā)票？

你好，需要紅沖的發(fā)票是去年開具，但是紅字發(fā)票你還是今年開具，而不是去年開具的

老師我在去年已經(jīng)做了收入

你好 你去年做的收入是根據(jù)去年開具的正數(shù)發(fā)票做，這個沒有錯 今年紅沖了，然后補開正確的發(fā)票分錄是 紅沖 借；主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）， 貸；應(yīng)收賬款等科目 借；庫存商品 ，貸；主營業(yè)務(wù)成本 又重新開具了一張 借；應(yīng)收賬款 ，貸；主營業(yè)務(wù)收入 ， 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 借；主營業(yè)務(wù)成本 ， 貸；庫存商品 這個是不需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的