問(wèn)題已解決

老師，我公司購(gòu)買金稅盤(pán)和交的服務(wù)費(fèi)，一直沒(méi)有認(rèn)證抵扣，不是可以全額抵扣嗎？我是全額直接計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

84784970| 提問(wèn)時(shí)間：2020 07/23 08:23
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
樸老師
金牌答疑老師
職稱：會(huì)計(jì)師
你好，可以全額抵扣的。 金稅盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)的賬務(wù)處理： 購(gòu)入金稅盤(pán)和報(bào)稅盤(pán)時(shí)（不作為固定資產(chǎn)時(shí)）， 　　借：管理費(fèi)用 　　　　貸：銀行存款/現(xiàn)金 抵減增值稅稅額， 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 貸：管理費(fèi)用 若是作為固定資產(chǎn)的，應(yīng)通過(guò)“遞延收益”科目進(jìn)行賬務(wù)處理（此種情況請(qǐng)按照以上分錄進(jìn)行賬務(wù)處理）。 服務(wù)費(fèi)280元的賬務(wù)處理： 支付技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí)， 　　借：管理費(fèi)用 280 　　　　貸：銀行存款/現(xiàn)金 280 抵減增值稅稅額， 　　借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款） 280 貸：管理費(fèi)用 280
2020 07/23 08:24
84784970
2020 07/23 08:35
那納稅申報(bào)表怎么填，要不要先抵扣，再轉(zhuǎn)出，然后在減免稅款？
樸老師
2020 07/23 08:44
不用，直接填寫(xiě)減免稅明細(xì)表就行，本期購(gòu)買的填寫(xiě)在本期發(fā)生額，然后本期抵減的話也填寫(xiě)本期抵減額
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~