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現(xiàn)在是稅收優(yōu)惠期，餐飲配送行業(yè)的增值稅進項稅怎么處理，我們是一般納稅人，銷項稅怎么處理？
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稅收優(yōu)惠期，餐飲配送行業(yè)的增值稅是免稅的，不做銷項稅額
2020 07/31 20:50
84785003 
2020 07/31 21:03
這個稅怎么處理？
紫藤老師 
2020 07/31 21:03
應交稅費是負數(shù)的，那就是多交了稅的
84785003
2020 07/31 21:07
我也是剛接手，免稅期銷項和進項稅之前的做了，現(xiàn)在我怎么處理呢？
紫藤老師
2020 07/31 21:08
進項稅會形成留抵的
84785003
2020 07/31 21:12
那進項稅留抵還要做分錄嗎？我這個月銷項稅都是免稅就不做分錄，有客戶給我們提供專票，進項稅怎么做分錄
紫藤老師
2020 07/31 21:13
進項稅留抵不要做分錄
84785003
2020 07/31 21:15
有客戶給我們提供專票，進項稅怎么做分錄？
紫藤老師
2020 07/31 21:16
你好，如果是餐飲的發(fā)票，入費用
84785003
2020 07/31 21:21
比如有米油專票、進項稅分錄借：原材料，貸：應交稅金—應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）；車油費專票借：營業(yè)費用，貸：應交稅金—應交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）；
紫藤老師
2020 07/31 21:22
你好，這些你不需要抵扣的
84785003
2020 07/31 21:22
不明白你說的
紫藤老師
2020 07/31 21:23
你不需要抵扣，就不需要轉(zhuǎn)出
紫藤老師
2020 07/31 21:24
一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個人消費，簡易計稅項目,免稅項目除外
84785003
2020 07/31 21:30
如供應商提供米油專票、第一組:會計分錄借：原材料，借：應交稅金—應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款；車油費專票借：營業(yè)費用，借：應交稅金—應交增值稅（進項稅額）；貸:銀行存款，對嗎？還是免稅期，第二組會計分錄借：原材料 貸：銀行存款；車油費專票借：營業(yè)費用，貸:銀行存款，哪組分錄對呀？
紫藤老師
2020 07/31 21:31
會計分錄借：原材料，貸：銀行存款；車油費專票借：營業(yè)費用，借：應交稅金—應交增值稅（進項稅額）；貸:銀行存款
84785003
2020 07/31 21:35
車油費專票進項稅額月末還要咋做分錄呀？
紫藤老師
2020 07/31 21:36
結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費——應交增值稅——進項稅額
84785003
2020 07/31 21:37
謝謝親愛的老師！
紫藤老師
2020 07/31 21:38
不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！
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